- •Ответы на экзамен по бо
- •1.Правовые основы осуществления бо. Основные принципы деятельности банка.
- •2.Основные правила проведения и классификация бо. Свойства банк.Услуг. Понятие банк.Продукта (б.П.).
- •3.Бо и банк.Сделки в соответствии с фз «о банках и банк.Деят-ти».
- •4.Экономическое содержание активных бо. Виды, общая харак-ка.
- •5.Экономическое содержание и формы пассивных операций. Ресурсы банка: структура и харак-ка.
- •6.Харак-ка источников формирования доходов ко.
- •7.Харак-ка расходов ко. Прибыль: значение, порядок образования и распределения.
- •8.Понятие банк.Риска. Классификация банк.Рисков и методы их страхования.
- •9.Собственные ср-ва ко: структура, функции, источники и механизм пополнения.
- •10.Ук ко, порядок формирования и изменения.
- •Вкладом в ук могут быть :
- •11.Назначение и условия выпуска акций. Процедура эмиссии акций.
- •Размещение акций путем:
- •12.Депозитные операции банков. Основные принципы их орг-ции. Инструменты депозитной политики.
- •13.Виды депозитных счетов, открываемых клиентам в банке, их харак-ка.
- •14.Процентная ставка по вкладам: виды, порядок начисления и уплаты; факторы, влияющие на ее изменение.
- •15.Условия выпуска и организация обращения депозитных и сберегательных сертификатов.
- •16.Харак-ка основных видов недепозитных источников привлечения ресурсов.
- •1. Получение кредитов (займов) на межбанковском рынке:
- •17.Общая харак-ка форм безналичных расчетов. Нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов.
- •18.Основные принципы безналичных расчетов.
- •1. Осуществление расчетов по банковским счетам:
- •3. Свобода выбора форм безналичных расчетов их участниками.
- •19.Платежные поручения и виды расчетов, производимых платежными поручениями.
- •20.Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.
- •21.Расчеты по аккредитиву. Виды аккредитивов.
- •Виды аккредитивов:
- •22.Налично-денежные операции: нормативно-правовое регулирование, содержание, организация, порядок совершения.
- •23.Кредитная политика банка, ее составные части. Факторы, оказывающие влияние на кредитную политику банка.
- •24.Методы управления кредитными рисками.
- •4) Создание резерва на возможные потери по ссудам (рвпс).
- •25.Классификация банковских кредитов. Харак-ка объектов кредитования.
- •26.Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования.
- •1 Этап: Рассмотрение кредитных заявок и представленных документов.
- •2 Этап: Оценка кредитоспособности заёмщика и принятие решения о возможности предоставления кредита.
- •3 Этап: Подготовка и заключение Кредитного договора, документов по обеспечению кредита, выдача кредита.
- •27.Понятие кредитоспособности заемщика и способы её оценки. (не уверен в ответе)
- •28.Кредитные правоотношения. Содержание и оформление кредитного договора.
- •29.Содержание и цели кредитного мониторинга. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. (ответ не до конца)
- •30.Формы банковского кредитования. Порядок предоставления и погашения кредита.
- •31.Современные способы обеспечения возвратности кредита.
- •32.Сущность и правовая основа залоговых операций. Предметы и виды залога.
- •33.Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита.
- •34.Гарантия как форма обеспечения возвратности кредита.
- •35.Страхование кредитов как метод снижения кредитного риска.
- •36.Долгосрочные кредиты: экономическое значение, порядок выдачи и погашения.
- •37.Консорциальные кредиты: экономическое значение, особенности, порядок предоставления.
- •38.Формы и виды потребительских кредитов. Порядок погашения и выдачи.
- •39.Межбанковские кредиты.
- •40.Ипотечные операции банков. Особенности и оформление ипотеки.
- •41.Экономическое содержание преимущества лизинга. Объекты и субъекты лизинговой сделки.
- •Преимущества для лизингополучателя
- •Преимущества для лизингодателя (банка)
- •Преимущества для поставщика
- •42.Основные этапы осуществления лизинговой сделки. Документы, оформляемые по лизинговой сделке.
- •43.Виды лизинговых сделок, отличительные особенности.
- •Классификация лизинговых сделок
- •44.Содержание, виды и преимущества факторинговых операций.
- •45.Организация факторинговых операций. Доходы банков, получаемые от факторинговых операций.
- •46. Выдача банками поручительств и гарантий.
- •47. Сущность и виды векселей. Значение вексельного обращения.
- •48. Виды операций, совершаемых ко с векселями.
- •49.Комиссионные операции банка с векселями.
- •50.Оформление векселей. Процедуры, повышающие надежность векселя.
- •51. Виды деятельности ко на рцб.
- •52.Профессиональная деят-ть коммерч.Банков на рцб.
- •53.Эмиссионная деятельность банков. Виды ценных бумаг, выпускаемых банками.
- •54.Сущность и назначение инвестиционных операций банков. Классификация банковских инвестиций.
- •55.Типы банковских инвестиционных портфелей, их характеристика.
- •56.Портфель ценных бумаг: понятие, типы. Факторы определяющие структуру портфеля цен.Бумаг.
- •57. Виды инвестиционных рисков и методы управления инвестиционными рисками.
- •58. Брокерские операции ко на первичном и вторичном рцб.
- •59.Операции доверительного управления. Сущность офбу.
- •60. Депозитарная деятельность ко.
7.Харак-ка расходов ко. Прибыль: значение, порядок образования и распределения.
Расходы – затраты ден.ср-в банком на осуществление БО и сделок, а также на обеспечение деят-ти Б.
Расходы группируются по тому же принципу, что и доходы: %-ые и непроцентные, стабильные и нестабильные.
%-ые расх., 3 гр.:
1)Уплаченные % по счетам и вкладам юр.и физ.лиц.
2)Уплаченные % по полученным кредитам у ЦБ и др.к/б.
3)Уплаченные % по выпущенным долговым ценным бумагам.
Непроцентные расх.:
- уплаченная комиссия;
- почтовые и телеграфные расходы по операциям клиентов;
- по покупке, продаже инос.валюты, а также по операциям с ценными бумагами.
Расходы., связанные с обеспечением деят-ти Б:
1)Расходы на содержание персонала, т.е. з/п.
2)Амортизация (износ).
3)Расходы, связанные с содержанием банк.помещ-ия, оборудования.
4)Расходы по аренде, в том числе трансп.ср-в.
5)Почтовые, телеграфные.
6)Расходы по созданию резервов, например, на возможные потери по ссудам (РВПС), а также под обесценение ценных бумаг.
7)Расходы по изготовлению, приобретению, пересылке бланков, бумаги, и др.материалов, необходимых для работы с клиентами.
8)Представительские расходы; 9)По рекламе; 10)По страхованию имущества, ценностей; 11)На охрану.
Прочие расходы:
- уплаченные штрафы, пенни, неустойки;
- расходы от списания недостач;
- уплаченная комиссия прошлых лет; - расходы, как следствие чрезвычайных обстоятельств (аварии).
Прибыль – финансовый показатель деят-ти Б, определяется как разница между полученными доходами и расходами.
Различают следующие понятия:
1)Валовая прибыль – определяется как разница между совокупными доходами и расходами до уплаты налогов.
2)Чистая прибыль – образуется путем вычитания из валовой прибыли ∑ налога:
а) Капитализируемая – часть чистой прибыли, которая направляется на увеличение собств-ых ср-в Б, т.е. УК, резервного фонда.
б) Распределяемая – часть чистой прибыли, которая распределяется между акционерами (в форме дивидендов) и участниками (в форме %).
Значение прибыли
1)Прибыль, необходима для развития Б: для развития банк.дела, внедрения современных технологий, приобретение современного банк.оборудования.
2)Необходима для создания резервов на случай непредвиденных обстоятельств и потерь.
3)Для акционеров (участников) прибыль служит источником дохода на вложенный капитал.
4)Для вкладчиков Б наличие прибыли гарантирует им надежность Б и показывает, что Б эффективно работает с их ср-ами.
5)Для потенциальных заемщиков наличие прибыли показывает, что у Б есть кред.ресурсы.
Для выявления резервов увеличения прибыли необходимо анализировать пути увеличения доходов и снижения расходов.
Распределение прибыли
1)Налоговые платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на имущество, налог на доходы по ценным бумагам, НДС).
2)Отчисления на покрытие убытков прошлых лет.
3)Отчисления в фонды Б: резервный, фонды специального назначения, фонды накопления.
4)На благотворительные цели. 5)На увеличение УК. (по решению общего собрания акционеров (участников)).
6)На выплату дивидендов – акционерам, и % - участникам.
7) Остаточная прибыль – нераспределенная прибыль, которая накапливается в Б из года в год.