Изучаемые разделы (темы) по данному предмету:

1. Деньги

2. Финансы

1. Финансовая система

2. Государственные финансы

3. Финансы организаций разных форм собственности

4. Страхование

3. Кредит и банки

1. Закон РФ о банках

2. Закон РФ о ЦБ РФ

4. Рынок ценных бумаг

1. Виды ценных бумаг

2. Биржа

5. Финансирование и кредитование, капитальные вложения

6. Валютная система и международные кредитные отношения

Деньги

1. Понятие о деньгах

2. Виды денег

3. Функции денег

1.

Деньги – особый товар, выполняющий всеобщего эквивалента

Современная рыночная экономика не существует без денег, деньги появились с возникновением товарного производства и постепенно роль денег, как всеобщего эквивалента закрепилась за одним товаром – золотом.

Деньги в своем развитии выступают в двух видах:

1. Действительные деньги

2. Заместители действительных денег

Действительные деньги – деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимость металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги в своем развитии имели разную форму, но наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма, лицевая сторона которой называется аверс, оборотная сторона – реверс, обрез монеты – гурт.

Золотое обращение присутствовало со 2-й половины 19 века до Первой мировой войны (1914 г.)

На смену действительным деньгам пришли заместители действительных денег, номинальная стоимость которых больше реальной.

Впервые бумажные деньги в России, обеспеченные золотым содержанием, появились в 1769 г. и назывались ассигнациями.

На территории РФ действуют в обращении кредитно-бумажные деньги.

К ним относятся:

• Банкнота – кредитные деньги, которые выпускаются банком РФ строго

определенного достоинства (100, 1000, 5000). Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры, затрудняющие подделку. Эмиссией банкнот занимается ЦБ РФ.

• Вексель – письменное обязательство должников, которые обязаны оплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном порядке. Различают простой вексель, выданный должником и переводной (тратты), выписанный кредитором, направлен должнику для подписи с последующим возвратом кредитору

• Чек – денежный документ установленной формы, содержащий приказ владельца чека банку о снятии денег с его расчетного счета и уплатить указанную сумму. Внедрение ЭВМ в банках создало условия для замены чеков кредитными картами, которые выпускаются кредитными организациями на базе счета клиента в форме пластиковой карты, снабженной микросхемой

• Кредитные карты

Денежная система рф

Состоит из:

1. Название национальной валюты – рубль

2. Виды денег: банкноты, векселя и др.

3. Виды денежных расчетов: наличные и безналичные

4. Масштаб цен: установленная цена на товар

5. Институты ЦБ РФ осуществляет контроль регулирование денежного обращения и денежного оборота

В РФ действует бумажно-кредитная система денег, в которой роль всеобщего

эквивалента закреплена за рублем и характеризуется следующим:

1. Отсутствием золотого стандарта

2. Кредитно-бумажные деньги невозможно обменять на золото

3. Основным регулятором денежной системы является Банк РФ

4. Для создания устойчивых денег Банк РФ производит следующие виды реформ:

• Девальвация – снижение цены денежной единицы

• Ревальвация – повышение цены денежной единицы

• Деноминация (1997-1998) - укрепление денежной единицы

История экономики знает другие типы денежных систем:

1. Монометаллизм – один металл служит всеобщим эквивалентом (золото)

2. Биметаллизм – денежная система, в которой роль всеобщего эквивалента закреплена за золотом и серебром

Основные денежные единицы, имеющие законную силу – банкноты и металлические

монеты.

Денежное обращение (до)

ДО – движение денег в наличных и безналичных операциях, обслуживающих реализацию товаров, нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

ДО выступает в 2-х формах: наличное и безналичное.

Наличное ДО включает движение наличной денежной массы за определенный период времени. Наличное ДО в основном происходит между физическими и юридическими лицами.

В России в связи с большим ДО правительство дало указание всем предприятиям рассчитываться безналичным путем.

Безналичное ДО – движение стоимости денег без участия наличных, т.е. в банках происходит перечисление денежных средств по счетам.

Различают денежное обращение и денежный оборот.

Денежный оборот – расчеты (платежи) между предприятиями, организациями (безналичный) и между физическими лицами (наличный).

В зависимости от экономического содержания различают 2 группы безналичного оборота:

• По товарным платежам – безналичные расчеты за товары и услуги

• По финансовым обязательствам – платежи в бюджет (налоги), во внебюджетные фонды, проценты за кредит

Между налично-денежным оборотом и безналичным существует взаимосвязь – деньги постоянно переходят из одной сферы в другую и наоборот.

Наличные и безналичные обороты образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

Денежная масса и скорость обращения

Денежная масса представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающий хозяйственный оборот, принадлежащих физическим и юридическим лицам, а также государству.

Для определения массы денег в обращении необходимы денежные агрегаты:

• М0 – включает наличные деньги, т.е. банкноты и металлические монеты и др.

• М1 – включает агрегат М0 и средства на расчетных счетах, текущих и специальных счетах, вклады населения, депозиты до востребования

• М2 – включает агрегат М1 и срочные вклады населения в Сбербанке РФ

• М3 – включает агрегат М2, денежные средства населения, ценные бумаги

Денежная база – агрегат М2, т.е. М0 + денежные средства в кассах КБ, обязательные резервы банков в Банке России и средства на корреспондентских счетах КБ в Банке России.

Денежная масса зависит от количества денег и скорости обращения.

Закон денежного обращения:

Масса денег для обращения прямо пропорциональна проданных товаров и услуг и обратно пропорциональна скорости обращения.

Количество денег зависит от уровня цен и объема денежной массы

Количество денег в обращении регулируется эмиссионным банком (ЦБ РФ) и законодательной властью (Госдума). Чтобы денежное обращение не нарушалось, денежные агрегаты должны находиться в определенном равновесии.

М2> М1; М2 + М3> М1

С помощью денежных агрегатов можно определить скорость оборота денег:

O=H\ М2

Где:

О – скорость оборота денег (показатель – оборот)

H – годовой объем ВВП

М2 – денежный агрегат

Скорость оборота безналичных денег, т.е. денег на расчетных счетах рассчитывается по формуле:

О1 = (М1- М0) \ М2

Количество денег, необходимых в обращении за определенный период времени определяется по следующей формуле:

Д = (Р – К + П - В) \ О

Где:

Д – количество денег (денежная масса в рублях)

Р – сумма цен товаров, работ и услуг, подлежащих продаже

К – сумма цен товаров, работ, услуг, платежи по которым выходят за пределы данного периода времени

П - сумма цен товаров, работ и услуг, сроки платежей по которым уже наступили

В – сумма взаимопогашаемых платежей

О – скорость оборота денег за данный период