7.2. Особенности реализации операций кредитования в банке.

С вои кредитные операции банк осуществляет в соответствии с разработанной и утвержденной кредитной политикой. Она определяет деятельность банка как кредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Основной состав элементов кредитной политики следующий:

• цель и задачи;

• выбор направления кредитования;

• технология осуществления кредитных операций;

• контроль в процессе кредитования.

Целью кредитной политики может быть получение максимальной прибыли за счет наиболее полного удовлетворения потребности клиентов в получении на возвратной основе дополнительных денежных средств. Эти средства обеспечивают жизнедеятельность предприятий, организаций, других юридических и физических лиц, создают условия для непрерывности производственного процесса.

3адачи кредитной политики конкретизируют цель и могут определять улучшение состава банковских кредитов, необходимость ускорения их оборачиваемости, повышение удельного веса обеспеченных ссуд и т.д.

Выбор направления также вытекает из цели и может определять концентрацию усилий на кредитном обслуживании организаций определенных отраслей хозяйства, или специализироваться на кредитовании физических лиц, межбанковских кредитах, или в большей степени развивать международные кредитные операции и др.

Технология и контроль обеспечивают успешное решение поставленных задач и достижение намеченной цели.

Все перечисленные элементы тесно связан между собой и. нарушение одного из них неизбежно приводит к затруднениям либо к убыткам от кредитной деятельности банка.

С ам процесс кредитования состоит из ряда операций, которые можно сгруппировать в следующие этапы:

• предоставление заемщиком кредитной заявки

• рассмотрение банком заявки на кредит;

• изучение кредитоспособности заемщика;

• оформление документов по выдаваемому кредиту;

• выдача кредита;

• контроль за исполнением кредитной сделки.

Эти этапы в большей или меньшей степени могут быть подвергнуты формализации, что обеспечивает успешность применения компьютерной техники для их реализации

7.3. Предоставление заемщиком кредитной заявки

При необходимости получения кредита заемщик предоставляет в банк кредитную заявку. Она содержит указания целевого направления кредита, суммы, сроков использования и формы обеспечения. Заявка подписывается руководителем и главным бухгалтером и скрепляется печатью заемщика. В заявке указывается юридический и почтовый адрес заемщика, его банковские реквизиты и телефоны. Поданная кредитная заявка регистрируется в банке в специальном журнале. Такой журнал может вестись на компьютере.

В каждом банке утверждается перечень документов, необходимых для рассмотрения кредитной заявки. Наиболее распространенными являются следующие требуемые документы:

• устав предприятия;

• учредительный договор (с учетом изменений);

• свидетельство о государственной регистрации предприятия;

• карточка с образцами подписей (нотариально заверенная);

• годовой отчет, баланс на последнюю отчетную дату, заверенный ГНИ;

• аудиторское заключение о достоверности отчета;

• выписка по расчетному счету на последнюю дату с отметкой банка о сальдо счета и наличии претензий к счету;

• технико-экономическое обоснование;

• договора (контракты) на поставку и реализацию;

• документы под обеспечение;

• документ (справка), удостоверяющий об уведомлении налогового органа о намерении заемщика открыть в банке ссудный счет.

Устав предприятия предоставляется в виде нотариально заверенной копии или ксерокопии нотариально заверенной копии, которая нумеруется и прошнуровывается предприятием самостоятельно, а также заверяется подписью руководителя и печатью данного предприятия.

Требования к предоставлению учредительного договора такие же, как и к уставу предприятия.

Свидетельство о регистрации предприятия предоставляется в подлиннике, который ксерокопируется ответственным сотрудником банка.

Если временной промежуток между датой, на которую составлен и заверен баланс предприятия и датой подачи заявки превышает один месяц, предприятие дополнительно предоставляет баланс на 01 число месяца, в котором подается заявка на предоставление ссуды.

В технико-экономическом обосновании заемщик обязан доказать, что затраты (цель кредита) принесут доход в срок, не превышающий срок действия кредитного договора. Этот доход должен включать в себя полную сумму кредита, начисленные проценты за пользование кредитом и прибыль предприятия. Расчеты должны быть подкреплены финансовыми документами: договорами, контрактами, счетами и т.д.

Договора на поставку и реализацию подтверждают подлинность и законность затрат, а также подтверждение получения дохода после реализации. Договора предоставляются в оригинале и ксерокопируются сотрудником банка.

Обеспечением кредита может быть:

• поручительство третьего лица,

• банковская гарантия,

• залог.

При кредитовании под поручительство третьего лица или банковскую гарантию поручитель предоставляет все документы, перечисленные в пяти пунктах рассматриваемого перечня. При оформлении залога заемщик предоставляет документы, характеризующие качество, количество предмета, являющегося залогом, а также документы, подтверждающие права заемщика на владение данным предметом.

При оформлении межбанковского кредита предоставляются следующие документы:

• нотариально заверенные копии устава и лицензии на совершение банковских операци;

• список учредителей, их доля в уставном фонде (если это не следует из устава;

• карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально;

• баланс на последнюю отчетную дату и на день обращения за кредитом;

• аудиторское заключение по проверке достоверности годового баланса.

Вместе с представлением баланса необходимо также предоставить расшифровку счета № 313 “Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций” и расчет нормативов ликвидности по балансу в соответствии с требованиями Банка России.