09.01.12 Операция 1. В производство отпущено тмц, согласно Накладной – требования на отпуск №1:
- для заказа Платья
Наименование ТМЦ |
Ед.изм. |
Количество |
Цена |
Сумма |
|
заявлено |
отпущено |
||||
1.Ткань шелковая |
м |
100 |
100 |
42,00 |
4200,00 |
2.Пуговицы белые |
шт |
300 |
300 |
1,15 |
345,00 |
3.Нитки |
кат |
50 |
50 |
1,02 |
51,00 |
Всего на сумму |
Х |
Х |
Х |
Х |
4596,00 |
- для заказа Пиджаки
Наименование ТМЦ |
Ед.изм. |
Количество |
Цена |
Сумма |
|
заявлено |
отпущено |
||||
1.Ткань шерстяная |
м |
120 |
120 |
55,00 |
6600,00 |
2.Ткань подкладочная |
м |
150 |
150 |
15,00 |
2250,00 |
3.Заклепки |
шт |
480 |
480 |
2,20 |
1056,00 |
4.Нитки |
кат |
100 |
100 |
1,02 |
102,00 |
Всего на сумму |
Х |
Х |
Х |
Х |
10008,00 |
27.01.12г. Операция 2. Оплачиваются услуги ПАО «Энергетик_1» согласно акту выполненных услуг №72 за потребленную в течение января электроэнергию на сумму 250 грн без НДС.
27.01.12г. оплачиваются услуги ООО «Арендодатель» согласно акту выполненных услуг №51 за предоставленный в аренду станок предприятию ООО «Альфа» на сумму 360 грн без НДС.
30.01.12г. начислена заработная плата всему персоналу ООО «Альфа» (данное условие выполняется в лабораторной работе № " Учет расчетов по заработной плате".
Необходимо проверить факт начисления амортизации общепроизводственных основных средств, осуществленного в лабораторной работе №3 «Учет основных средств».
30.01.12г. Операция 3. Из производства на склад готовой продукции, списана партия готовых изделий, используя документ Отчет производства за смену: платья в количестве – 50 едениц, пиждаки в количестве – 60 единиц, по плановой себестоимости (см. таблицу 1).
Ход выполнения
В ходе выполнения работы следует проверить соответствие требований учетной политики в рамках условия примера.
На вкладе Предприятие, рабочего меню открыть Настройки параметров учета → Производство → Установить Тип цен плановой себестоимости и номенклатуры (см. рисунок 3)
На следующем шаге, переходим на вкладку Производство, рабочего меню (см. рисунок 2), для выполнения условий Операции 1.
Отпуск материальных запасов в производство формируем с помощью документа Требование-накладная. Открываем окно данного документа, заполняем обязательные реквизиты:
Дата – 09.01.2012
Организация – ООО Альфа (заполнена автоматически)
Склад → Справочник Склады (места хранения) – Основной склад
√
Счета
затрат на вкладке "Материалы"
Подразделение → Справочник Список подразделений организации (формируется самостоятельно оператором) (см. рисунок 4)
Табличную часть документа заполняет на основании Накладной – требования на отпуск №1 от 09.01.12г. (см. рисунок 5)
Рисунок 3 – Элемент Производство окна Настройка параметров учета
Рисунок 4 – Пример формирования элеметов Справочника Подразделени
Рисунок 5 – Пример Требования-накладная на отпуск ТМЦ для заказа платья
На следующем этапе Операция 2.
Используем документ Поставка товаров и услуг:
Дата – 27.01.2012
Контрагент → Справочник Контрагенты (формируем нового контрагента Энергетик_1 см. лабораторная работа №1 Формирование Справочников)
Договор → Справочник Договоры контрагентов (см. рисунок 6). В закладке Основные, в обязательных реквизитах для заполнения установим Ведение взаиморасчетов - в разрезе расчетных документов (которые являются дополнительной детализацией договоров), что изменит в дальнейшем аналитику учета зачета задолженностей и взаиморасчетах с контрагентами.
Для целей формирования проводок по авансам и зачету авансов пользователь должен вручную в документах указывать не только договор, но и документ расчетов.
Фактически, документ расчетов - это первый документ в рамках конкретной сделки. Для "денежных документов" в качестве расчетного документа может выступать "товарный" документ и наоборот. Первый документ и будет являтся основанием для формирования цепочки взаиморасчетов от возникновения обязательства до его зачета.
В документе Поступление товаров и услуг расчеты за электроэнергию с ПАО Энергетик_1, документом расчетов будет являтся этот же документ и так же являтся основанием для формирования Платежного поручения исходящего, в автоматическом режиме.
Рисунок 6- Окно документа Договор контрагента
В табличной части заполняем данные в закладке Услуга (см. рисунок 7). Справочник Номенклатура → создать группа Услуга, элемент услуга по поставке электроэнергии
Счет затрат – 91 «Общепроизводственные расходы»
Аналитика: Подразделения – Производство; Расходы – расходы на отопление, освещение и водоснабжение…..
Рисунок 7 – Документ поступления на учет услуг стороних организаций
По данным Операции 3, сформировать документ Отчет производства за смену.
Дата – 30.01.2012г.
Подразделение – Производство
Счет затрат – 231
В табличной части документа, на вкладке Продукция добавить (Insert) требуемую информацию, согласно условия примера. В Элементе справочника Номенклатура: платье, заполняем последовательно все вкладки:
- основные
- цены
- единицы измерения
- счета учета
- спецификация (см. рисунок 8)
Рисунок 8 – Справочник Номенклатура
Документ Отчет производства за смену (см. рисунок 9), формирует списание материальных затрат в состав производственной себестоимости Дт 26 «Готовая продукция» Кт 23 «Производство»
Рисунок 9 – Документ списания готовых изделий из производства, по плановой себестоимости
Для полного формирования фактической себестоимости периода, следует провести документ Закрытие месяца.