1.3 Дополнительная информация для составления форм годовой бухгалтерской отчетности

1. При заполнении адресной части отчетных форм используют следующие реквизиты организации:

ИНН-7201157483

Код по ОКПО-51286345

Вид деят-ти по ОКДП – производство с.-х. продукции

Организационно-правовая форма по ОКОПФ– открытое акционерное общество

Вместо подписи гл. бухгалтера ставится ФИО и подпись студента выполнившего работу.

2. Формы отчетности составляются в тыс.руб. без десятичных знаков.

3. Аналитические данные к счету 90, руб.

Показатели	Январь-ноябрь	Декабрь	За год
Суммы выручки от продажи продукции	9 150 800
Плановая себестоимость проданной продукции	6 625 900
Отклонение фактической себестоимости от плановой	- 262 313
НДС по реализованной продукции	1 520 500
Коммерческие расходы	376 613
Прибыль (убыток)	890 100

4. Аналитические данные к счету 91, руб.

Показатели	Январь-ноябрь		Декабрь		За год
	Дебет	Кредит	Д-т	К-т	Д-т	К-т
Расходы: % к уплате прочие	170 000 770 864
Доходы: % к получению прочие		- 256 553

5. Аналитические данные к счету 04, руб.

Вид нематериальных активов	Остаток на нач. года	Движение с января по ноябрь		Декабрь	Движение за год		Остаток на конец года
		Д-т	К-т		Д-т	К-т
Торговая марка	85 000
Торговый знак		10 000
Патент		50 000
ИТОГО	85000	60 000

6. Справка-расчет бухгалтерии об амортизации основных средств, руб.

Вид основных средств	Остатки сч.02 начало года	Остатки сч.02 на конец ноября	Декабрь		Остатки сч.02 на конец года
			Дебетовый оборот	Кредитовый оборот
Здания и сооружения	750 120	919 915
Машины, оборудование, трансп. средства	780 810	967 530
Другие	499 140	701 618
Всего	2 030 070	2 589 063

7. Выписка из карточек движения основных средств за январь- ноябрь, руб.

Основные средства	Остаток на начало года года:	Поступило	Выбыло	Остаток на конец ноября
Здания	2 444 560	701 000		3 145 560
Сооружения	850 100			850 100
Машины и оборудование	2 300 970	254 000	230 270	2 324 700
Транспортные средства	650 000		185 000	465 000
Производственный и хоз. инвентарь	360 180		61 700	298 480
Продуктивный скот	275 900	572 400	583 900	264 400
Многолетние насаждение	200 020			200 020
Другие	494 890			494 890
Итого	7 576 620	1 527 400	1 060 870	8 043 150

Декабрь

Основные средства	Поступило в декабре (введено)	Выбыло в декабре	Остаток на конец года
Здания
Сооружения
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозинвентарь
Продуктивный скот
Многолетние насаждение
Другие
Итого

8. Справка о поступлении денежных средств, руб.

Показатели	Источники информации	Январь - ноябрь	Декабрь	Итого за год
Текущая деятельность
Средства, полученные от покупателей	50,51/62	9 099 830
Из банка в кассу	50/51	3 580 520
Прочие доходы	50,51/76,60,62,…	234 210
Итого		12 914 560
Финансовая деятельность
Получение кредитов	51/66,67	1 090 210
Итого		1 090 210
Инвестиционная деятельность
Поступление от продажи основных средств	50,51/62,76	60 577
Поступления от продажи ценных бумаг	50,51/76	-
Полученные проценты	50,51/76	-
Итого		60 577
Всего		14 065 347

9. Справка о расходовании денежных средств, руб.

Показатели	Источники информации		Январь – ноябрь	Декабрь	Итого за год
Текущая деятельность
Из банка в кассу	50/51	3 580 520
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья	60/50,51	3 285 770
На оплату труда	70/50	2 734 942
На выплату дивидендов и процентов	70,75,66,67/50,51	170 300
На расчеты по налогам и сборам	68,69/51	2 507 921
На прочие расходы	…/50,51	394 624
Итого		12 674 077
Инвестиционная деятельность
На приобретение объектов основных средств и нематериальных активов	60/50,51	415 000
На приобретение долгосрочных ценных бумаг	58/51	140 000
Итого		555 000
Финансовая деятельность
На погашение займов и кредитов (без %)	66,67/51		980 340
Итого			980 340
Всего			14 209 417

10. За период с января по ноябрь на счет 96 в резерв на выплату вознаграждений за выслугу лет было отчислено 175770 руб., использовано – 126520 руб.