Бухгалтерский план

Наименование показателя

2012

2013

2014

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства

43200

58200

58200

Итого по разделу I

43200

58200

58200

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

301400

331540

381271

Денежные средства

2609466

2872396,72

3133580,4

Итого по разделу II

2910866

3203936,72

3514851,4

БАЛАНС

2954066

3262136,72

3573051,4

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

10000

100000

100000

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

851982,2

1566303,5

2041181,5

Итого по разделу III

861982,2

1602303,5

2141181,5

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1500000

993426,72

642661,4

Итого по разделу IV

1500000

993426,72

642661,4

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Кредиторская задолженность

574083,8

666406,5

789208,5

Итого по разделу V

574083,8

666406,5

289208,5

БАЛАНС

2954066

3262136,72

3573051,4

Риск

Значимость риска (уровень его фатальности для проекта)

Вероятность его наступления по оценке эксперта

Общий балл

1. Неправильная оценка емкости рынка

10

0,5

5

2. Неправильная оценка конкурентов;

4

0,1

0,4

3. Увеличение затрат на проект вследствие кризисного роста цен;

6

0,9

5,4

4. Задержка выполнения заказов

10

1

10

5. Неправильный выбор целевой аудитории (целесообразно ли ориентироваться на сегмент класса «люкс»);

9

0,5

4,5

6. Возможная текучесть кадров и связанная с этим потеря клиентуры;

10

0,4

4

7. Нежелательные изменения в законодательстве, в т.ч – налоговом;

4

0,4

1,6

8. Недостаток оборотных средств;

7

0,7

4,9

9. Трудности с набором квалифицированных кадров (дипломированных специалистов);

2

0,1

0,2

10. Стихийные бедствия и прочие форс-мажорные обстоятельства;

10

0,2

2

11. Расчетные ошибки;

4

0,8

3,2

12. Ошибки планирования.

4

0,6

2,4