1. Банковская система России, основные этапы её перестройки, характеристика основных звеньев

Термин «банка» - скамья, денежная стойка

Кредитная система – это внутренне организованная, взаимосвязанная, объединённая общими целями и задачами совокупность кредитных учреждений государства.

Она складывается, когда наряду с обычными банками появляется ЦБ, выполняющий функцию управления кредитной системой. На ранней стадии развития банковского дела главным отличием главного банка от КБ было право эмиссии банкнот. Постепенно ЦБ получили право управления КО (кредитными учреждениями).

Кредитная система характеризуется совокупностью кредитных и иных учреждений.

Кредитная система:

1. Банковская система

1.1 Эмиссионные банки

1.1.1 Национальный ЦБ

1.1.2 Региональный ЦБ

1.2 Неэмиссионные банки

1.2.1 Универсальные КБ (оказывают все виды банковских услуг)

1.2.2 Специализированные КБ (практикуются на определенном виде услуг)

2. Парабанковская система

2.1 Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ)

2.1.1 Лизинговые компании

2.1.2 Факторинговые фирмы

2.1.3 Ломбарды

2.1.4 Кредитные товарищества и союзы

2.1.5 Общества взаимного кредита

2.1.6 Страховые общества

2.1.7 Инвестиционные компании

2.1.8 Пенсионные фонды

2.2 Почтово-сберегательная система

2.2.1 Почтовые отделения

2.2.2 Почтово-сберегательные учреждения

Универсальные и специализированные КБ и СКФИ образуют консорциальные, корпоративные, ассоциативные и иные объединения банков и парабанков

Современная кредитная система РФ сложилась в результате различных преобразований, произведенных в рамках банковской реформы 1987г.

До 1987 банковская система:

- Гос. банк СССР

- Внешторгбанк СССР

- Стройбанк СССР

Эти банки являлись мощными монополизированными структурами, имевшими сеть банков по всей стране. Наряду с банковским обслуживанием клиентуры эти структуры выполняли властные функции с целым рядом контрольных полномочий, что в тот период соответствовало административно-командному управлению экономикой.

На 1 этапе реорганизации 1987г. в банковскую систему входило 6 банков:

- Гос. банк СССР

- Агропромышленный банк СССР

- Промстрой банкСССР

- Жилсоц банк СССР

- Внешэконом банк СССР

- Сбербанк СССР

По форме собственности эти банки остались государственными, а по условиям деятельности являлись КБ. Но все они практически мало отличались от прежних банковских структур, поэтому на этом этапе существенных преобразований в БС и коренных изменений в кредитно-финансовой политике не произошло.

В конце 1990г. произошли радикальные изменения БС (вступление в силу закона РСФСР от 02.12.90г. «О ЦБ РСФСР» и Закона РСФСР от 02.12.90г. «О банках и банковской деятельности»), которые послужили причинами начала 2 этапа реформы.

По российскому законодательству банковскую систему образуют:

1 уровень:

- ЦБ РФ

2 уровень:

- Банк внешней торговли России

- Сбербанк России

- Региональные и муниципальные КБ различных видов

- Иные кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций

В результате банковской реформы взаимоотношения КБ с клиентурой стали основываться на традиционных принципах рыночной экономики. До реформы банки осуществляли контроль рублем за выполнением предприятиями и организациями народно-хозяйственных планов.

2. ЦБ РФ – цели, функции, задачи и особенности его деятельности

ЦБ РФ – это банк, возглавляющий КС страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осущ-щий К-ДП в интересах нац. экономики.

БР является ЮЛ, имеет печать с изображением Гос. герба РФ и своим наименованием. УК (= 3 млрд.руб.) и иное имущество БР – фед.собственность.

Гос-во не отвечает по обяз-вам БР, а БР по обяз-вам гос-ва, если они не приняли на себя такие обяз-ва или, если иное не предусмотрено фед. законами.

БР осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов.

Целями деят-ти БР как органа упр-я кредитно-денежной системы являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покуп-ной сп-ти по отн-нию к инвалютам;

• развитие и укрепление банк. системы РФ;

• обесп-е эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

БР выполняет следующие функции:

• Во взаимодействии с правит-м РФ разрабатывает и проводит единую гос-ную К-ДП

• Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное обращение

• Является кредитором последней инстанции для КО, организует систему их рефинансирования

• Уст-ет правила осуществления расчетов в РФ

• Осуществляет обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы РФ

• Осуществляет эффективное упр-е ЗВР РФ

• Принимает решения о гос. регистрации КО, выдает им лицензии на осуществление банковских операций, приост-ет их действие и отзывает

• Осущ-ет надзор за деят-ю КО и банк-х групп

• …

• Осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Не подлежат государственной регистрации нормативные акты БР, устанавливающие курсы инвалют по отн-ю к рублю, изменение % ставок, размер резервных требований, размеры обязательных нормативов для КО и банковских групп, прямые количественные ограничения, правила БУ и отчетности для БР, порядок обеспечения функционирования БР.

БР имеет право осущ-ть следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными КО, Правительством РФ для достижения целей, предусмотренных настоящим Федеральным законом:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные БР, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать инвалюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк России не имеет права:

• осущ-ть банковские операции с ЮЛ, не имеющими лицензии на проведение банк-х операций, и ФЛ, за исключением случаев, предусмотренных в ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)»;

• приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных в ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)»;

• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деят-ти БР, его п/п, учреждений и организаций;

• заниматься торговой и производственной деят-ю, за исключением случаев, предусмотренных в ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)»

• пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Сонета директоров. Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для фин-ния бюджетного дефицита, покупать гос-ные ц/б при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается ФЗ о федеральном бюджете.

Банк России подотчетен Гос. Думе Федерального Собрания РФ. Гос. Дума назначает на должность на 4 года и освобождает от должности Председателя БР и 12 членов Совета директоров по представлению Президента РФ. Одно и тоже лицо не имеет права занимать 1 должность более 3 сроков подряд.

Председатель БР (Сергей Игнатьев) предст-т его в органах, руководит работой Совета Директоров (СД), подписывает норм-е док-ты и приказы и несет отв-ть за вып-е функций и задач БР в области орг-ции ДКО.

В целях деполитизации ЦБ его Председатель и Члены СД не могут состоять в общ-но-пол-х партиях и религ-х орг-х, не имеют право работать по совм-ву, кроме педагогической и научно-исследовательской работы, занимать какие-либо должности в кредитных учреждениях (КУ), разглашать служебную инф-ю и получать кредиты на потреб-е нужды в других банках.

В состав ЦБ входят:

• центральный аппарат с местонахождением в г.Москве

• областные, краевые и республиканские территориальные управления

• расчетно-кассовые центры

• вычислительные центры

• полевые учреждения по обслуживанию частей

• учебные заведения и иные организации

БР ежегодно не позднее 15 мая года, следующего за отчетным,, представляет годовой отчет (ГО) в Гос. Думу, которая рассматривает его до 1 июня очередного года и направляет со своим заключением Правительству и Президенту РФ. Отчётный баланс публикуется в центральной печати до 15 июня очередного года.

Для рассмотрения ГО БР Дума до 1 ноября отч. года назначает аудиторскую фирму для комплексной проверки БР (фирма со стажем не менее 10 лет).

БР м.б. ликвидирован только на основании принятия соотв-го ФЗ.

3. КБ – сущность, функции, операции, принципы деятельности

КБ – это КО, имеющая статус ЮЛ, кот-й в соотв-и с законом и на основании лицензии, выдаваемой ЦБ, предоставлено право привлекать д/с от ЮЛ и ФЛ и размещать их от своего имени на условиях платности, срочности и возвратности и осуществлять другие банковские операции.

Особенность КБ - он с позиции законодательства становится таковым только в случае, если выполняет одновременно 3 вытекающие из его сути операции:

- депозитная

- кредитная

- расчетная

По способу формирования УК банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах преобладают акционерные банки.

Деятельность банка складывается из выполняемых им операций и предоставляемых услуг, которые имеют определённые свойства:

- будучи денежно-кредитным институтом, банк выполняет операции и оказывает услуги в денежной форме преимущественно

- эти операции и услуги носят коммерческий характер (за выполнение своей работы банк получает вознаграждение в виде % или комиссии)

- операции и услуги банка возникают на добровольной основе (банк и клиент сами выбирают друг друга исходя из своих собственных интересов, клиент имеет право открыть счет в любом банке, но это не значит, что банк обязан ему оказывать иные услуги)

- операции и услуги подразделяются на банковские, дополнительные и небанковские

Сущность КБ проявляется в его функциях:

♦ аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

♦ посредничество в кредите;

♦ создание кредитных денег;

♦ проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

♦ организация выпуска и размещения ценных бумаг;

♦ оказание консультационных услуг.

КБ функционируют на основе следующих принципов:

- они явл-ся эк-ки самостоятельными организациями, разрабатывают свою кредитную, депозитную, процентную политику, определяют направления деятельности с учетом выбранной миссии,

- несмотря на эту самост-ть, банки регулируются ЦБ РФ, как с помощью прямых (штрафы, ограничения, запреты, лимиты), так и косвенных методов (ставка рефинансирования, минимальные резервные требования),

- свою деят-ть банки строят с учетом величины привл-х ресурсов. Данные ресурсы занимают основную долю в банк-х пассивах, поэтому важно обеспечивать их рациональное использование в целях поддержания ликвидности,

- банки функц-т на основе коммерческого расчета, предполагающего, что доходы полностью покрывают расходы и обеспечивают получение прибыли. Последнее является целью деятельности коммерческого банка.

КО запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Статьей 15.26 Кодекса РФ об административных правонарушениях установлена административная ответственность за осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности.