Часть 2. Финансовый и swot – анализ

Танцевальная студия ООО «Soul of Dance» работает на рынке предоставления танцевальных услуг.

Таблица 3

Необходимое оборудование для организации «Soul of Dance»

Оборудование	Стоимость (руб.)
Музыкальный центр	7000
Офисная техника	50000
Канцелярские товары	10000

Затраты фирмы

Таблица 4

Затраты на персонал

Должность	Кол-во человек	З/П (руб.)
Директор/Бухгалтер/Менеджер по персоналу	1	60000
PR-менеджер/ Секретарь	1	30000
Хореограф	3	5000
Аккомпаниатор	1	35000
Заместитель директора	1	40000

Таблица 5

Основные статьи затрат ООО «Soul of Dance»

Первоначальные затраты

Оборудование офисов		67000руб.
Аренда помещения на первый месяца		20000руб.
Лицензия		1700 руб.
Стартовые затраты на рекламу		5000 руб.
Регистрация фирмы		8000руб.
Итого:	101700руб.

Постоянно ежемесячные расходы

Заработная плата специалистам	180000
Аренда помещения	20000
Канцелярские товары	1000
Итого:	201000

Таблица 6

Стоимость услуг

Наименование услуги	Стоимость (руб)	Продолжительность (время)
Для детей: Обучение базовым навыкам танца Разминка Ритмичные упражнения Упражнения на пластику Аэробика Гимнастика Хореография Для взрослых: Обучение базовым навыкам танца Хореография Модерн Цыганский танец Джаз Классический танец Чечетка Русский народный танец Танец живота	400 руб. 400 руб. 400 руб. 400 руб. 400 руб. 400 руб. 500 руб. 300 руб. 500 руб. 300 руб. 300 руб 300 руб. 300 руб. 300 руб. 300 руб. 300 руб.	1 час 1 час 1 час 1,5 часа 1 час 45 мин. 2 часа 1 час 2 часа 1,5 часа 1,5 часа 1,5 часа 1,5 часа 1,5 часа 1,5 часа 1,5 часа

На основании данных о затратах и доходах можно построить график рентабельности организации, учитывая, что «Soul of Dance» будет работать 5 дней в неделю. Количество детских групп в первый месяц будет- 3 по 9 человек занимаются 3 раза в неделю, а взрослых- 2 группы по 7 человек, занимающихся в две смены 2 раза в неделю.

В первый месяц организация получит денежных средств:

9человек*3группы=27 человек*300 рублей= 8100 рублей*

*12 раз/мес=97200рублей

7человек*2 группы=14 человек*400 рублей= 5600рублей* 8 раз/мес= =44800рублей

Итого в первый месяц организация получит денежных средств:

97200рублей + 44800рублей= 142000 рублей

Рис.3 График рентабельности

Как видно из графика (рис.3), затраты фирмы полностью окупятся, когда услугами нашей фирмы будут пользоваться 52 человека в месяц. Такое количество человек будут пользоваться хореографическими услугами нашей студии уже в 3 месяце нашей работы.

Кроме точки самоокупаемости, необходимо рассмотреть более точные показатели такие, как денежные потоки. Все данные были рассчитаны исходя из количества человек, воспользовавшихся нашими услугами и средних ценах на них.

Рис.4 Денежные потоки фирмы за 2 года по кварталам

В третьем квартале «Soul of Dance» может окупиться и будет иметь прибыль, появляется возможность расширить бизнес. По прогнозируемым данным к концу третьего года прибыль организации составит 400000 рублей.

Таблица 7

Доходность ООО «Soul of Dance»

Квартал	Затраты	Доходы	Доходность
4	201000	250000	19,6 %
5	201000	290000	30,6%
6	201000	330000	39,1%
7	201000	380000	47,1%
8	201000	400000	49,7%