4 Экономическая часть

4.1 Расчет затрат на разработку и внедрение мультимедийного электронного учебного пособия по программному пакету 3Ds Max для угкр

Исходные данные получены в ГБОУ СПО УГКР во время прохождения практики по профилю специальности.

Цены на компьютерную технику, указаны на « 20 » февраля 2012г в Приложении А.

1. Расчет балансовой стоимости оборудования

Для расчета суммарных годовых затрат, связанных с эксплуатацией и обслуживанием вычислительной и оргтехники необходимо определить финансовую стоимость комплекта вычислительной и оргтехники, с помощью которого выполняется программный продукт.

Таблица 1 - Состав и стоимость объектов входящих в комплект вычислительной и оргтехники

Наименование	Количество	Цена за единицу (руб.)
Ноутбук ASUS F3sv	1	12000
Принтер Samsung ml-1640	1	3330
Итого	2	15330

Дополнительные расходы на доставку, установку, первоначальную настройку и прочее составляют 0 руб. так как оборудование закуплено рядом с местом работы, установка и настройка производилась самостоятельно без дополнительных затрат.

Таким образом, балансовая стоимость условного комплекта вычислительной и оргтехники составляет 15330 руб.

4.1.2 Затраты на материалы

В перечень суммарных годовых затрат, связанных с эксплуатацией и обслуживанием вычислительной и оргтехники входят затраты на материал ( ), которые составляют 1680 руб. на основании Приложения А.

4.1.3 Заработная плата персонала обслуживающего вычислительную и оргтехнику

Она может быть рассчитана следующим образом:

, (1)

где Ок - месячный оклад одного работника обслуживающего вычислительную технику и оргтехнику (руб./мес.);

- установленный процент – уральский коэффициент;

-количество обслуживаемых персоналом комплектов вычислительной и оргтехники;

– общее время работы над программным продуктом;

Таблица 2 - Обслуживающий персонал вычислительной и оргтехники

Должность	Месячный оклад (руб.)
-Системный администратор -Лаборант	6000 5500
Итого ФОТ:	11500

Таким образом, при обслуживании вычислительной и оргтехники вышеуказанным штатом ФОТ на обслуживание будет составлять:

.

4.1.4 Начисление на заработную плату персонала, обслуживающего вычислительную технику и оргтехнику

Начисления на заработную плату состоят из страховых отчислений и начислений от несчастных случаев на производстве.

Данное предприятие относится к I классу профессионального риска (на основании приказа от 16 декабря 2006г. №857), страховые отчисления от несчастных случаев будут составлять 0,2%. Таким образом, общий размер начислений на заработную плату персонала обслуживающего вычислительную и оргтехнику рассчитывается по формуле:

(2)

где - установленный процент страховых социальных отчислений

.

4.1.5 Расчет затрат времени на разработку мультимедийного электронного учебного пособия по программному пакету 3Ds Max для УГКР

Время, реально затрачиваемое разработчиком на разработку мультимедийного электронного учебного пособия по программному пакету 3Ds Max для УГКР.

Таблица 3 - Сроки на разработку мультимедийного электронного учебного пособия по программному пакету 3Ds Max для УГКР.

Стадия разработки	Сроки, отводимые на стадию разработки (мес.)
	Всего	в т.ч машинного времени, час
1	2	3
Предпроектная стадия: -подготовка к оформлению документации	0.2	20
Окончание таблицы 3
Проектирование: -моделирование -разработка дизайна	0.1 0.1	10 10
Программирование: -верстка -сборка -описание	0.2 0.4 0.6	20 40 60
Испытание: -тестирование	0.2	20
Итого	2	200

Таблица 4 - Затраты на использование дополнительных программ для разработки мультимедийного электронного учебного пособия по программному пакету 3Ds Max для УГКР

Показатель	Единица измерения	Значение
1	2	3
Срок аренды на используемые программные продукты: Autodesk 3ds Мax 2010 Adobe Photoshop CS5 Dreamweaver CS5.5 11.5 Windows 7 Professional Microsoft Office 2010	год	5 5 5 5 5
Количество ПК на которых установлены программные продукты	шт.	127
Стоимость аренды программного продукта: Autodesk 3ds Мax 2010 Adobe Photoshop CS5 Dreamweaver CS5.5 11.5 Windows 7 Professional Microsoft Office 2010	руб.	86000 23000 12000 7200 1200
Итого:		129400

4.1.6 Амортизация вычислительной и оргтехники

Годовые амортизационные отчисления не рассчитываются, так как стоимость вычислительной и оргтехники составляет менее 40000 рублей, и включаются полностью, следовательно вся сумма войдет в затраты и составит С_б=15330 руб.

4.1.7 Амортизация НМА

Амортизация НМА не рассчитывается, так как при разработке мультимедийного электронного учебного пособия по программному пакету 3Ds Max для УГКР используются арендованные программные продукты.

Затраты на арендуемое программное обеспечение на период создания программного продукта можно определить следующим образом:

, (3)

где – стоимость программного продукта;

– количество рабочих станций, на которых установлен программный продукт;

– срок аренды программного продукта;

– общее время работы над программным продуктом;

Таким образом, затраты на НМА составляют:

руб.

4.1.8 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, составляющего комплект вычислительной и оргтехники

Данные расходы состоят из затрат на ремонт и обслуживание (З_р) и затрат на электроэнергию (З_э):

Затраты на ремонт и обслуживание вычислительной и оргтехники составляют 10% от балансовой стоимости, которые включают в себя замену устаревших деталей, элементов системы охлаждения персонального компьютера, смазка, чистка регулировка, и могут быть определены как:

, руб. , (4)

где -установленный процент затрат на ремонт и обслуживание вычислительной и оргтехники,%;

n – количество используемых комплектов вычислительной и оргтехники;

– балансовая стоимость условного комплекта вычислительной и оргтехники составляет;

руб

Годовой полезный (эффективный) фонд времени работы единицы оборудования определяется следующим образом:

(5)

где -коэффициент, учитывающий время, затраченное на ремонт, обслуживание, настройку и пр.

- годовой номинальный фонд времени работы оборудования (на основании Приложения А)

Годовые затраты на электроэнергию, потребляемую оборудованием комплекта, могут быть рассчитаны как :

(6)

где -суммарная мощность, потребляемая всем оборудованием комплекта вычислительной и оргтехники;

- коэффициент готовности оборудования;

- годовой полезный (эффективный) фонд времени работы единицы оборудования;

- цена одного киловатт часа электроэнергии;

руб

4.1.9 Общие затраты, связанные с эксплуатацией и обслуживанием вычислительной и оргтехники

Они могут быть рассчитаны следующим образом:

, руб. , (7)

где – затраты на материалы;

– основная и дополнительная заработная плата персонала, обслуживающего вычислительную и оргтехнику;

– начисления на заработную плату;

– затраты на НМА;

– затраты на ремонт и обслуживание вычислительной и оргтехники;

– годовые затраты на электроэнергию;

руб

4.1.10 Расчет себестоимости одного машино-часа вычислительной и оргтехники

Полезный (эффективный) годовой фонд времени работы единицы оборудования составляет:

(8)

где - суммарные годовые затраты, связанные с эксплуатацией и обслуживанием вычислительной техники и оргтехники (руб./год);

- годовой полезный (эффективный) фонд времени работы единицы оборудования (ч/год);

- коэффициент готовности техники;

Тогда, воспользовавшись формулой (9), можем определить себестоимость машино-часа эксплуатации вычислительной и оргтехники

=11,73,руб.