- •Удачи в списывание дорогой студент! ;-)
- •Предмет, метод и система банковского права. Предмет банковского права. Метод банковского права
- •Система банковского права
- •Принципы банковского права и его взаимосвязь с другими отраслями права.
- •3 Понятие и система источников банковского права.
- •Понятие, признаки и виды банковских правоотношений.
- •5. Понятие и структура банковской системы рф.
- •6. Субъекты и объекты банковской деятельности, их правовая х- ка.
- •7. Банковские операции и банковские сделки: понятие и виды.
- •8. Правовой статус, организационная структура и подотчетность Центрального банка рф (Банка России).
- •9. Понятие и виды кредитных организаций. Виды банков.
- •10.Банковские группы и банковские холдинги: понятие и значение.
- •11 .Правовое положение небанковских кредитных организаций
- •12 Правовое положение в России иностранных банков и банков с участием иностранного капитала.
- •15.Союзы, ассоциации кредитных организаций, их роль в регулировании банковской деятельности.
- •16.Организационно-правовые формы кредитных организаций.
- •17.Правовые основы государственной регистрации и лицензированию кредитных организаций. Виды банковских лицензий.
- •18 Правовое регулирование реорганизации и ликвидации кредитных организаций.
- •19.Особенности несостоятельности (банкротства) кредитныхорганизаций. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.
- •20. Договор банковского счета. Банковские счета, их виды и правовое содержание.
- •21.Открытие и закрытие банковских счетов: основания и порядок.
- •22. Очередность платежей при недостаточности средств на банковских счетах.
- •23. 24. Арест средств на банковском счете и приостановление операций по банковскому счету.
- •25.Понятие и виды банковских вкладов.
- •26.Понятие и элементы договора банковского вклада.
- •27.Правовые основы функционирования системы страхования вкладов физических лиц в банках рф. Правовой статус и функции Агентства по страхованию вкладов.
- •28.Правовой режим сведений, составляющих банковскую тайну. Порядок получения сведений, составляющих банковскую тайну.
- •29.Правовое регулирование кредитных отношений. Виды банковских кредитов.
- •30.Кредитный договор, его правовая характеристика. Отличие кредитного договора от договора займа.
- •31.Правовая характеристика основных способов обеспечения обязательств по кредитным договорам.
- •32. Особенности осуществления межбанковского кредитования. Понятие и содержание рефинансирования банков.
- •33. Правовые основы ипотечного кредитования.
- •36. Правовой режим обмена информацией о заемщиках между кредиторами.
- •37. Правовое регулирование расчетов.
- •38. Расчеты платежными поручениями, их правовая сущность.
- •39.Арест денежных средств и приостановление операций по счету.
- •40.Расчеты по аккредитивам, их правовая сущность.
- •41.Расчеты по инкассо, их правовая сущность.
- •43.Правовой режим расчетного счета.
- •44.Правовое регулирование электронных форм денежных платежей.
- •45.Правовой режим межбанковских расчетов. Договор
- •48.Сроки исполнения обязательств кредитными организациями при
- •49. Особенности определения момента исполнения обязательств
- •50.Понятие кассовых операций. Правовое регулирование приема,
- •51 .Правовой режим операций доверительного управления.
- •52.Депозитные и сберегательные сертификаты. Порядок выпуска и
- •53.Правовые основы эмиссии собственных ценных бумаг кредитной
- •54.Виды и правовая характеристика операций кредитной организации
- •55.Договор хранения ценностей в банке, его правовая характеристика.
- •56.Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг,
- •57.Правовое регулирование валютных операций кредитных
- •58.Правовое регулирование операций кредитных организаций с
- •59.Правовой режим осуществления валютного контроля
- •60. Полномочия Центрального банка рф (Банка России) в сфере валютного контроля .
- •61. Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Центральном банке рф (Банке России): значение, порядок создания и использования.
- •63. Понятие и виды банковских рисков. Значение финансовых и экономических нормативов.
- •64. Лимиты открытой валютной позиции: понятие и значение.
- •65. Правовые основы организации работы по ведению бухгалтерского учета в кредитных организациях.
- •66. Международные стандарты финансовой отчетности и перспективы их использования в российской банковской системе.
- •67. Правовое регулирование внутреннего контроля в кредитных организациях.
- •68. Банковский аудит.
- •69. Сущность и формы пруденциального надзора Центрального банка рф (Банка России) за кредитными организациями.
- •70. Правовые основания применения Центральным банком рф (Банком России) к кредитным организациям мер воздействия
- •71. Антимонопольный контроль в банковской сфере.
- •72. Правовые основы системы по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств через кредитные организации доходов, нажитых преступным путем.
- •73. Система налогообложения кредитных организаций.
- •74. Виды, формы и направления контрольной работы налоговых органов с кредитными организациями.
- •75. Профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
- •76. Операции кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
60. Полномочия Центрального банка рф (Банка России) в сфере валютного контроля .
Обращает на себя внимание то обстоятельство, что законодатель не относит Правительство РФ к органам валютного контроля . Правительство РФ обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля , а также их взаимодействие с другим органом валютного контроля — Центральным банком РФ. Наряду с этим Правительство РФ обеспечивает взаимодействие с Центральным банком РФ не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг и таможенных органов, выступающих в качестве агентов валютного контроля (ч. 6 ст. 22 Закона).В ч. 2 ст. 22 Закона определен субъектный состав правоотношений по валютному контролю в части контролирующих органов, наделенных соответствующими властными полномочиями. Органами валютного контроля названы Центральный банк РФ, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ. Допускается, что Правительство РФ может наделить полномочиями органа валютного контроля сразу несколько федеральных органов исполнительной власти.При этом контрольные полномочия между указанными органами разделены таким образом, что Центральный банк РФ осуществляет контроль за проведением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами, а орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ, в пределах своей компетенции осуществляет контроль за валютными операциями иных резидентов и нерезидентов.В самом Законе в качестве органа валютного контроля непосредственно назван только Центральный банк РФ. Другой федеральный орган исполнительной власти — Федеральная служба финансово-бюджетного надзора — получил полномочия по осуществлению валютного контроля опосредованно — через принятие Правительством РФ решения о наделении его статусом органа валютного контроля. Соответствующее решение было облечено в форму постановления Правительства РФ (Постановление Правительства РФ от 15 июня 2004 г. N 278 «Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора»). В п. 1 упомянутого Положения закреплено, что Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор), находящаяся в ведении Министерства финансов РФ, осуществляет функции органа валютного контроля. Росфиннадзор осуществляет контроль и надзор за соблюдением резидентами и нерезидентами (за исключением кредитных организаций и валютных бирж) валютного законодательства РФ, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля, а также за соответствием проводимых валютных операций условиям лицензий и разрешений.
61. Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Центральном банке рф (Банке России): значение, порядок создания и использования.
Законодательная и нормативная база по обязательным резервам, подлежащим депонированию в Банке России В соответствии со статьей 35 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования) являются одним из инструментов денежно-кредитной политики Банка России. В соответствии со статьей 38 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов устанавливаются Советом директоров Банка России. В соответствии со статьей 25 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" кредитная организация обязана выполнять норматив обязательных резервов, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных средств. Депонирование обязательных резервов в Банке России Депонирование обязательных резервов в Банке России осуществляют все кредитные организации. Обязанность по выполнению обязательных резервов возникает со дня получения лицензии на осуществление банковских операций. На обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты не начисляются. На обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, взыскания не обращаются. Порядок депонирования обязательных резервов Депонирование обязательных резервов осуществляется денежными средствами в валюте Российской Федерации (путем перечисления в безналичном порядке) на счетах для хранения обязательных резервов, открытых в Банке России, и одновременно на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций в Банке России (при использовании кредитной организацией механизма усреднения обязательных резервов). Счета по учету обязательных резервов открываются в зависимости от вида валюты резервируемых обязательств (бухгалтерский учет ведется на балансовых счетах №№ 30202 "Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России", 30204 "Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России").
62. Общие принципы создания кредитными организациями резервов на возможные потери.
Предусмотренный Федеральным законом порядок создания резервов по ссудам регулируется Положением Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (в ред. Указания Банка России РФ от 20.03.2006 N 1671-У) (далее - Положение).Это Положение устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссуды), к которым относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами. Банки вправе, кроме резервов по сомнительным долгам, предусмотренных статьей 266 НК РФ, создавать резерв на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (включая задолженность по межбанковским кредитам и депозитам).Суммы отчислений в резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в таком порядке, в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", признаются расходом с учетом ограничений, предусмотренных этой же статьей. Соответственно и в НК есть статья 292 "Расходы на формирование резервов банков".При определении налоговой базы не учитываются расходы в виде отчислений в резервы на возможные потери по ссудам, сформированные банками под задолженность, относимую к стандартной, в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации, а также в резервы на возможные потери по ссудам, сформированные под векселя, за исключением учтенных банками векселей третьих лиц, по которым вынесен протест в неплатеже.Резерв формируется в пределах суммы основного долга (балансовой стоимости ссуды). В сумму основного долга не включаются: обусловленные законом, обычаями делового оборота или договором платежи в виде процентов за пользование ссудой, комиссионные, неустойки, а также иные платежи в пользу кредитной организации, вытекающие из договора (далее - проценты по ссуде).Резерв формируется в валюте Российской Федерации независимо от валюты ссуды.Суммы отчислений в резервы на возможные потери по ссудам, сформированные в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", признаются расходом с учетом ограничений, предусмотренных в этой статье НК РФ.