Справочные данные к задаче:

Остатки материалов на 1 декабря:

A) сталь круглая диаметром 90 мм - 20 тонн,

Б) жесть черная №25 - 350 кг,

B) сталь тонколистовая 1 мм - 600 тонн,

Г) прутки латунные круглые диаметром 40 мм - 840 кг.

4 Учет расчетов с поставщиками

Используются бланки: ЖО № 2,6.

Задача 19.

Задание: Составить ЖО № 6 «Расчеты с поставщиками».

Выписка остатков на 1 декабря по незаконченным расчетам с поставщиками.

Регистрационный номер	Номер платежного требования - поручения	Наименование поставщиков	Приходный документ или за что	Сумма, руб.
				Неприбывший груз	По акцептованным платежным документам
201	789	Белресурсы	440		2930000
202	697	Металлобаза	Материалы	1945000
203	589	АТП-9	Превозка материалов		290000
204	801	Металлобаза	454		1015000
205	1724	Минскэнерго	За эл/энергию		1 876000
206	1243	УП «Водоканал»	За воду		410000
207	590	АТП № 9	За перевозку продукции		954 000
ИТОГО				1945000	7475000

Выписка из платежных требований - поручений и счета поставщиков за декабрь месяц (руб.):

Счет №88, т/п №697 - Металлобазы - поступили по приходному ордеру №460 оплаченные

в ноябре материалы на сумму 1903000 руб., в т.ч. НДС - 20%, рас-

ходы по отгрузке – 42000 руб., а всего - 1945000 руб.

Счет №199, т/п №933 - завода «Центролит» - поступили по приходному ордеру №461

материалы на сумму 864000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по от-

грузке - 16000 руб., а всего-880000 руб.

Счет №211, т/п №324 - завода им. Кирова - поступили по акту №89 материалы на сумму

31590000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по отгрузке - 150000 руб.,

выявлена недостача по вине поставщика на сумму 260000 руб., а

всего – 32000000 руб.

Счет №90, т/п №581 - Минской металлобазы - поступили по приходному ордеру №462

материалы на сумму 25095000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по

отгрузке - 105000 руб., а всего - 25200000 руб.

Счет №95, т/п №623 - АТП-9 - за перевозку материалов - 305000 руб., в т.ч. НДС - 20%.

Счет №132, т/п №893 - завода «Центролит» - поступили по акту №90 материалы на

сумму 2000000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по отгрузке -

30000 руб., а всего - 2030000 руб. Кроме того, оприходован

выявленный излишек материалов на сумму 320000 руб.

Счет №97 - АТП-9 - за перевозку материалов - 104000 руб., в т.ч. НДС - 20%.

Счет №138, т/п №984 - завода «Центролит» - за отгруженные, но не поступившие

материалы - 5300000 руб., в т.ч. НДС - 20%.

Счет №310 - завода им. Кирова - поступили по приходному ордеру №463 материалы на

сумму 2150000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по отгрузке – 28000

руб., а всего - 217800 руб.

Счет №194 - Минского механического завода - поступили по приходному ордеру №464

материалы на сумму 1950000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по

отгрузке – 20000 руб., а всего - 1970000 руб.

Счет №215, т/п №540 - Витебской металлобазы - поступили по приходному ордеру №465

материалы на сумму 638000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по

отгрузке - 12000 руб., а всего - 650000 руб.

Счет №99, т/п №620 - Минской металлобазы - поступили по приходному ордеру №466

материалы на сумму 3125000 руб., в т.ч. НДС - 20%, расходы по

отгрузке – 25000 руб., а всего - 315000 руб.

Счет №101 - Минской металлобазы - поступили по акту №91 материалы на сумму

8700000 руб., в т.ч. НДС - 20%, выявлена при приемке недостача

по вине поставщика на сумму 255000 руб., а всего - 8945000 руб.

От завода «Центролит» по акту №92 оприходованы по условной оценке поступившие без

документов поставщика материалы - 17000 руб.