11. Формы безналичных расчетов: сравнительная характеристика.

Безнал. расчеты могут производиться в следующих формах:

1) платежные поручения -  это расче. документ, по которому владелец счета в кредитной организации поручает перечислить определенную сумму со своего счета и зачислить ее на счет другого лица. Кредитная орг-ция, получившая платеж. поручение, обязана от своего имени за счет средств плательщика осуществить перечисление ден. средств получателю.;

2) чеки- явл. ценной бумагой, содержащей распоряжение чекодателя кредитной организации произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Эта сумма списывается с чекового счета чекодателя в банке и переводится или непосредственно выдается банком чекодержателю. Такая операция обычно предусматривается чековым договором между банком и чекодателем.

3) расчеты по аккредитиву- одна из форм безнал. расчетов между предприятиями и орг-циями, суть которой состоит в том, что кредитная орг-ция по поручению плательщика и в соответствии с его указаниями обязуется произвести платежи получателю средств либо дать поручение другой кредитной орг-ции осуществить платеж получателю в установленный срок на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении. В аккредитивном заявлении указываются:

- вид аккредитива;

- срок действия аккредитива с указанием даты его закрытия; - условие оплаты аккредитива;

- номер счета, открытый исполняющим банком, и ряд других условий.

Законодательством устанавливается несколько видов аккредитивов: покрытые (депонированные), непокрытые (гарантированные), отзывные и безотзывные.

4) расчеты по инкассо - осуществляются кредитной организацией на основании инкассового поручения получателю платежа от его имени и за счет его средств. Инкассовое поручение оформляется посредством платежного требования, оплата которого производится с акцептом (согласие на осуществление платежа) или в безакцептном порядке (в бесспорном порядке).

5) вексели- это ценная бумага в виде ничем не обеспеченного долгосрочного обязательства векселедателя, дающая право на получение (возврат) векселедержателем предоставленного им на установленный срок и на определенных условиях денежного долга. Одновременно вексель может применяться как платежный документ, передаваемый одним лицом другому взамен денежного платежа, и как средство кредита.;

6) пластиковые карты -  Пластиковые банковские карты иначе называют пластиковыми деньгами. Сущ-вует несколько видов карт: кредитные, дебетовые, дисконтные, магазинные и др. Расчеты с помощью банковских пластиковых карт могут производиться физическими и юридическими лицами.

11. Необходимость и возможность кредита в условиях рынка.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов или  денежного капитала, высвобождающегося в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Как происходит это высвобождение?

 1) Основной капитал используется в процессе производства длительное время, его стоимость переносится на изготовляемый продукт постепенно, частями в виде амортизационных отчислений. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства временно оседают на счетах фирм до тех пор, пока не наступит срок обновления основного капитала.

 2) Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в  движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляются более разнообразно:

  а) между продажей готовых товаров и покупкой сырья и материалов для производства новых товаров имеется некоторый временной разрыв:

  б) существует временной разрыв и от момента реализации товаров до момента выплаты заработной платы:

  в) разрыв в силу сезонности производства:

  г) колебания, связанные  с неравномерностью поставок

 3) Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадает по времени, поэтому в какой-то период образуются своеобразные остатки свободных денежных средств бюджета

 4) У населения возникают денежные сбережения в связи с превышением доходов над текущими расходами.

Лежащие “мертвым грузом” временно свободные средства вступают в противоречие с необходимостью их эффективного использования в условиях рыночной экономики. Это противоречие разрешается посредством кредита, т.е. временно высвобождающиеся средства одних хозсуствующих субъектов передаются во временное пользование на определенных условиях другим.

    Для того, чтобы возможность кредита стала реальностью необходимы определенные условия:

1. Участники кредитной сделки должны выступать как субъекты, материально гарантирующие выполнения обязательств. вытекающих из из экономических связей.

2. Кредит становится необходимым и возможным, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

    Таким образом, необходимость кредита вызывается:

- необходимостью преодоления противоречий между постоянным образованием резервов у отдельных хозяйствующих субъектов и эффективным использованием их для нужд воспроизводства

- в условиях макроэкономики - необходимостью обеспечения непрерывности кругооборота капитала в условиях функционирования отраслей с различной длительностью кругооборота.

- необходимостью создания средств обращения и развития платежей, основанных на кредитном характере эмитирования денежных знаков и безналичных средств (какие деньги в кармане).

- управления фирмами на коммерческой основе, в процессе деятельности которых возникает или временная потребность в дополнительных ресурсах, или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. Кредит позволяет гибко регулировать эти колебания и обеспечивать нормальную работу хозяйствующих субъектов.

16. Хар-ка функций кредита.

1. Перераспределительная ф-ция. Для нее характерно перераспределение стоимости, которое происходит по территориальному и отраслевому признаку. Выделяют:

• Межтерриториальное распределение

• Межотраслевое перераспределение

• Внутриотраслевое перераспределение

Особенности данной ф-ции:

• Перераспределение затрагивает не только сумму средств производства и предметов потребления произведенных обществом за год, но и всю сумму материальных благ созданных ранее, в предшествующие годы

• Перераспределяется не только валовой продукт и национальный доход, но и все национальное богатство общества

• Происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости

• Передача стоимости происходит во временное пользование без посредников

2.Ф-ция замещения денег кредитными операциями

• Функция считается дискуссионной

• В период параллельного обращения действительных и кредитных денег происходило замещение золотых денег кредитными на сумму необеспеченных золотом банкнот

• В современных условиях происходит временное замещение денег в экономическом обороте заемщика при хранении денежных средств в банке, при осуществлении безналичных расчетов, при кредитовании банком клиентов и т.д.