- •Содержание:
- •Краткое описание механизмов управления производством
- •Коммерческая.
- •Техническая.
- •1.1 Маркетинговая деятельность.
- •2.1 Дивидендная политика.
- •2.2 Денежно-кредитная политика.
- •2.3 Инвестиции в цб.
- •3.1Производственная деятельность.
- •3.2 Реальные инвестиции.
- •Постановка задачи.
- •Исходные данные:
- •Работа в предприятии ежеквартально
- •I квартал
- •1.Баланс на начало 1 квартала (у.Е.):
- •2.Внутренние факторы (параметры фирмы) на начало 1 квартала:
- •3.Внешние факторы на начало 1 квартала:
- •Блок управления фирмой:
- •9. Отчет по маркетингу:
- •10. Отчет о доходах и расходах:
- •11. Финансовый отчет:
- •12. Баланс на конец 1 квартала:
- •13. Исходные данные для анализа финансово-хозяйственной деятельности с помощью финансовых коэффициентов:
- •14.Расчет финансовых коэффициентов:
- •II квартал.
- •1.Баланс на начало 2 квартала (у.Е.):
- •2.Внутренние факторы (параметры фирмы) на начало 2 квартала:
- •3.Внешние факторы на начало 2 квартала:
- •Блок управления фирмой:
- •9. Отчет по маркетингу:
- •10. Отчет о доходах и расходах:
- •11. Финансовый отчет:
- •12. Баланс на конец 2 квартала:
- •13. Исходные данные для анализа финансово-хозяйственной деятельности с помощью финансовых коэффициентов:
- •14.Расчет финансовых коэффициентов:
- •III квартал.
- •1.Баланс на начало 3 квартала (у.Е.):
- •2.Внутренние факторы (параметры фирмы) на начало 3 квартала:
- •3.Внешние факторы на начало 3 квартала:
- •Блок управления фирмой:
- •9. Отчет по маркетингу:
- •10. Отчет о доходах и расходах:
- •11. Финансовый отчет:
- •12. Баланс на конец 3 квартала:
- •13. Исходные данные для анализа финансово-хозяйственной деятельности с помощью финансовых коэффициентов:
- •14.Расчет финансовых коэффициентов:
- •IV квартал.
- •1.Баланс на начало 4 квартала (у.Е.):
- •2.Внутренние факторы (параметры фирмы) на начало 4 квартала:
- •3.Внешние факторы на начало 4 квартала:
- •Блок управления фирмой:
- •9. Отчет по маркетингу:
- •10. Отчет о доходах и расходах:
- •11. Финансовый отчет:
- •12. Баланс на конец 4 квартала:
- •13. Исходные данные для анализа финансово-хозяйственной деятельности с помощью финансовых коэффициентов:
- •14.Расчет финансовых коэффициентов:
14.Расчет финансовых коэффициентов:
|
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
||
КОЭФФИЦИЕНТЫ ЛИКВИДНОСТИ |
||||
1.Общая ликвидность (раз) |
1,54 |
1 - 2 |
||
2.Срочная ликвидность (раз) |
0,79 |
0,7 - 0,8 |
||
3.Абсолютная ликвидность (раз) |
0,28 |
0,2 - 0,25 |
||
4.Чистый оборотный капитал (у.е.) |
14130287 |
достаточность |
||
КОЭФФИЦИЕНТЫ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ |
||||
1.Оборачив. активов (раз) |
0,24 |
Сравниваются с |
||
2.Оборачиваемость дебит. задолженности (дни) |
6,16 |
среднеотраслевыми |
||
3.Оборач. кредит. задолженности (дни) |
2,21 |
значениями |
||
4.Оборач. матер.-произв. запасов (дни) |
42,39 |
|
||
5.Длительность операционного цикла (дни) |
48,54 |
|
||
КОЭФФИЦИЕНТЫ. РЕНТАБЕЛЬНОСТИ |
||||
1.Рентабельность активов, (%) |
7,1 |
Сравниваются с |
||
2.Рентабельность реализации товаров, (%) |
21,1 |
среднеотраслевыми |
||
3.Рентабельность собств. капитала (%) |
7,1 |
значениями |
||
КОЭФФИЦИЕНТЫ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА |
||||
1.Коэф. собственности (%) |
99,7 |
не менее 60% |
||
2.Коэф. финансовой зависимости (%) |
0,0 |
не более 100% |
||
3.Коэф. защищенности кредитора (раз) |
38692456,4 |
не менее 5-6 раз |
||
КОЭФФИЦИЕНТЫ РЫНОЧНОЙ АКТИВНОСТИ |
||||
1.Прибыльность одной акции (у.е.) |
104,9 |
|
||
2.Ценность акции |
18,27 |
10-12 |
||
3.Доходность одной акции без учёта курс.стоим.(%) |
6,09 |
|
||
4. Доходность акции с учётом курс.стоим. (%) |
17 |
|
||
5.Балансовая стоимость акции (у.е.) |
1483,9 |
|
||
6.Доля выплаты дивидендов (%) |
111,2 |
|
Вывод:
в последнем квартале я продолжаю попытки увеличить объём продаж. Однако убедившись в том, что возможности экстенсивного роста были исчерпаны, я инвестировал большую сумму в НИОКР и смог заметно снизить цену, сделав товар более доступным для потребителей.
Показатели за год:
|
Показатели: |
КвартN1 |
КвартN2 |
КвартN3 |
КвартN4 |
Год |
1 |
Продажная цена,у.е. |
60 |
58 |
60 |
55 |
58,3 |
2 |
Себестоимость товара, у.е./шт |
29,2 |
33,3 |
33,1 |
32,8 |
32,2 |
3 |
Объём продаж фактич., шт. |
216249 |
218791 |
268750 |
238910 |
942701 |
4 |
Потерянный рынок, шт |
39191 |
0 |
1947 |
0 |
41138 |
5 |
Суммарная чистая прибыль (у.е.) в т. ч.: |
4582669 |
4025107 |
4814852 |
3146423 |
16569050 |
6 |
от реализации продукции , у.е. |
3254119 |
2380902 |
3274616 |
2288940 |
11198576 |
7 |
от ценных бумаг , у.е. |
1328550 |
1644205 |
1540236 |
857483 |
5370474 |
8 |
Cобственные активы в конце кв., у.е. |
41911652 |
42639204 |
44335066 |
44515602 |
44515602 |
9 |
Заёмные средства, у.е. |
2000000 |
3800000 |
0 |
0 |
5800000 |
10 |
Рентабельность собств. капитала, % |
12,2 |
9,5 |
11,1 |
7,1 |
42,8 |
11 |
Рентабельность реализ. товаров, % |
30,7 |
22,9 |
24,8 |
21,1 |
24,9 |
12 |
Оборачиваемость активов, раз |
0,27 |
0,23 |
0,29 |
0,24 |
1,16 |
13 |
Доля выплаты дивидендов ,% |
76,4 |
87,0 |
72,7 |
111,2 |
84,5 |
14 |
Дивиденды, у.е. |
3500000 |
3500000 |
3500000 |
3500000 |
14000000 |
15 |
Чистый дисконтированный доход,у.е. |
4388568 |
3430217 |
3507182 |
2098806 |
13424772 |
16 |
Дисконтированный годовой баланс,у.е. |
|
|
|
|
25014067 |
17 |
Чистая текущая стоимость,у.е. |
|
|
|
|
5515509 |
18 |
Индекс прибыльности |
|
|
|
|
1,17 |
ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ГОД |
ЗНАЧЕНИЯ |
Оборотные активы |
14 280 287 |
Краткосрочные обязательства |
150 000 |
Чистая выручка от реализации продукции |
45 054 206 |
Себестоим. реализ. продукции |
32,2 |
Чистая прибыль суммарная |
16 569 050 |
Денежные средства |
8 647 673 |
Чистая прибыль от реализации продукции |
11 198 576 |
Краткосрочные финансовые вложения |
652 740 |
Среднегодовая дебит. задолженность |
328 502 |
Среднегодовая кредит. задолженность |
75 000 |
Среднегодовая стоимость МПЗ |
2 620 355 |
Среднегодовая стоимость собств.капитала |
38 719 466 |
Собственный капитал |
44 515 602 |
Итог баланса |
44 665 602 |
Заемный капитал |
5 800 000 |
Расходы по выплате % за кредит |
960 000 |
Налог на прибыль |
3 536 392 |
Уставной капитал |
32 983 908 |
Дивиденды |
14 000 000 |
Рыночная стоимость акции |
1 917 |
Дивиденд на одну акцию |
467 |
Число акций в обращении |
30 000 |
Среднегодовая стоимость активов |
38 794 466 |
Стоимость поекупки акции |
1 821 |
КОЭФФИЦИЕНТЫ ЛИКВИДНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
РЕКОМЕНДАЦИИ |
1.Общая ликвидность (раз) |
1,49 |
1-2 |
2.Срочная ликвидность (раз) |
0,81 |
<1 |
3.Абсолютная ликвидность (раз) |
0,27 |
0,2-0,25 |
4.Чистый оборотный капитал (у.е.) |
14895885 |
|
КОЭФФИЦИЕНТЫ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
РЕКОМЕНДАЦИИ |
1.Оборачиваемость активов (раз) |
1,16 |
|
2.Оборачиваемость дебит. задолжности (дни) |
2,66 |
|
3.Оборачиваемость кредит. задолжности (дни) |
0,90 |
|
4.Оборачиваемость матер.-произв. запасов (дни) |
31,55 |
|
5.Длительность операционного цикла (дни) |
34,21 |
<365 дней |
КОЭФФИЦИЕНТЫ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
РЕКОМЕНДАЦИИ |
1.Рентабельность активов, (%) |
42,71 |
|
2.Рентабельность реализации продукции (%) |
24,86 |
|
3.Рентабельность собств. капитала (%) |
42,79 |
<75% |
КОЭФФИЦИЕНТЫ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА |
ЗНАЧЕНИЯ |
РЕКОМЕНДАЦИИ |
1.Коэффициент собственности (%) |
88,47 |
|
2.Коэффициент финансовой зависимости (%) |
13,03 |
<100% |
3.Коэффициент защищенности кредитора (раз) |
21,94 |
|
КОЭФФИЦИЕНТЫ РЫН. АКТИВНОСТИ ФИРМЫ |
ЗНАЧЕНИЯ |
РЕКОМЕНДАЦИИ |
1.Прибыльность одной акции ( у.е.) |
552,30 |
|
2.Ценность акции |
3,6 |
|
3.Норма девид. на одну акцию (%) |
24,35 |
|
4. Доходность акции с учётом курс.стоим. (%) |
36 |
|
5.Балансовая стоимость акции (у.е.) |
1483,9 |
|
6.Доля выплаты дивидендов (%) |
84,5 |
|
Вывод за год: в результате проделанной в течение года работы мне удалось минимизировать себестоимость продукции моей компании. Благодаря выбранной мною тактике я получил уменьшение необходимого параметра (минимизация себестоимости) в конце года. Я предполагаю, что, придерживаясь выбранного мной алгоритма, можно получить максимальную прибыль эффективность затраченных мною средств, чему свидетельствует хорошие результаты и стабильная прибыль моей фирмы в течении года.