7.4 Планируемый объем выпуска и продаж товара

Таблица 15 - Расчет объема производства, продаж и цены нового изделия

Наименование показателей	Период, годы
	2012	2013	2014	2015	2016
1 Прогнозируемый спрос, ед.	12000	18000	22000	21000	20000
2 Объем выпуска нового изделия, ед.	10000	15000	20000	20000	20000
3 Себестоимость, руб./ед.	1814.17	1814.17	1814.17	1814.17	1814.17
3.1 Переменные затраты, руб./ед.	294.8	294.8	294.8	294.8	294.8
3.2 Условно постоянные, руб./ед.	1513.29	1513.29	1513.29	1513.29	1513.29
4 Цена без НДС, руб./ед.	2086.3	2086.3	2086.3	2086.3	2086.3
5 Цена с НДС, руб./ед.	2126.25	2126.25	2126.25	2126.25	2126.25

Зпост. = АО + внепроизводственные расходы + прочие расходы

Зпост. = 674.16+ 739.13 + 100 = 1513.29 (руб./ед.)

Зперем. = ЗП + соц. отчисления + стоимость ПКИ и сырья

Зперем = 54.37 + 18.48 + 221.95 = 294.8(руб./ед.)

Рассчитаем цену продажи без НДС.

Цнт = Сполн * (1+Пн /100%), где Пн - норма прибыли. (15%), Сполн — полная себестоимость изделия

Цнт= 1814.17*(1+15/100) = 2086.3 (руб./ед.)

Рассчитаем цену продажи с учетом НДС: Ц^НДС = Цнт+НДС

НДС = 18% от материальных затрат.

НДС = 221.95 *0,18 = 39.95 (руб./ед.)

Ц^НДС =2086.3 + 39.95 = 2126.25 (руб./ед.)

8 Организационный план

Основными целями деятельности предприятия ООО ”HotMouse” являются:

1 Разработка ПК-мыши с интеллектуальным режимом подогрева

2 Производство ПК-мыши с интеллектуальным режимом подогрева

3 Организация оптовой и розничной торговли

4 Сервисное обслуживание ПК-мыши с интеллектуальным режимом подогрева

Организационная структура аппарата управлением предприятия:

1. Руководитель

2. Главный бухгалтер

3. Начальник отдела экономики и маркетинга

• Маркетолог;

• Менеджер.

4 Начальник конструкторского отдела

Инженер - конструктор

Инженер - технолог

5 Начальник цеха

• Станочник;

• Монтажница;

• Регулировщик.

Кадровое обеспечение реализации проекта приведена в таблице 16

Таблица 16 — Кадровое обеспечение реализации проекта

Наименование должности	Квалификационные требования	Планируемый оклад, руб./мес.
1 Директор	Экономист - менеджер	15000
2 Главный бухгалтер	Экономист	6000
3 Начальник отдела экономики и маркетинга.	Менеджер	6000
4 Начальник конструкторского отдела	Инженер - конструктор	15000
5 Начальник цеха	Менеджер	10000