ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ДЕРЖАВНОЇ ПОДАТКОВОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ

ІНДИВІДУАЛЬНО-РОЗРАХУНКОВА РОБОТА

З КУРСУ « Банківські операції»

Варіант 5

Роботу виконав:

Студент групи ФББ-21

Іваненко Роман

Перевірила:

Перехрест Л.М.

Ірпінь 2012

ЗМІСТ

Вступ……………………………………………………………………………..3

1. Загальна характеристика банку «УКРЕКСІМБАНК»…………………5

2. Аналіз власного капіталу……………………………………………..7

3. Аналіз залучених коштів……………………………………………..9

4. Аналіз активів банку………………………………………………….11

5. Аналіз прибутку банку…………………………………………….….14

Висновки………………………………………………………………………….17

ВСТУП

Базовою ланкою кредитної системи, основою, на якій грунтується уся діяльність, повязана з кредитно-фінансовим обслуговуванням господарства, є комерційні банки. Вони являють собою другий рівеь банківської системи.

Комерційні банки ¾ це багатопрофільні кредитні установи, що здійснюють операції у різних секторах ринку позичкових капіталів, обслуговуючи підприємства всіх галузей економіки та населення.

Основними функціями комерційних банків, що визначають їх суть та роль у кредитній системі, є: прийом депозитів від юридичних та фізичних осіб; кредитування підприємств і населення; організація та здійснення розрахунків у господарстві; випуск кредитних знарядь обігу. Усі функції тісно повязані між собою та дозволяють комерційному банку виступати у якості органа, що емітує платіжні засоби для обслуговування усього кругообороту капіталу в процесі виробництва й обігу товарів.

Найважливіша особливість комерційних банків полягає у їх можливості створювати за рахунок кредиту додаткові платіжні засоби шляхом збільшення залишків на поточних рахунках клієнтів. Усі інші інститути кредитної системи, крім центрального банку, не можуть використовувати емітовані кошти як джерело кредитних ресурсів. У той же час комерційні банки не мають права самостійно емітувати готівкові кошти, оскільки це є монополією центрального банку.

Окрім зазначених базових функцій, комерційні банки можуть виконувати ряд інших операцій, конкретне коло яких визначається особливостями різних секторів ринку і потребами тих груп клієнтів банку, на які він орієнтує свою діяльність. У цьому полягає відмінність комерційних банків від спеціалізованих кредитно-фінансових інститутів, що надають обмежене коло послуг. Так, комерційні банки можуть здійснювати операії з купівлі та продажу іноземної валюти, організовуючи фінансування зовнішньої торгівлі, виконувати довірчі операції, повязані з управлінням майном, грошовими коштами та іншими матеріальними цінностями фізичних та юридичних осіб за їх дорученням, надавати консультаційні послуги своїм клієнтам з питань організації господарсько-фінансової діяльності, проводити лізингові та факторингові операції, організовувати зберігання фінансових і матеріальних цінностей у спеціально обладнаних сховищах, видавати гарантії за третіх осіб, надавати економічну й фінансову інформацію, здійснювати операції з цінними паперами, а також ряд інших операцій, повязаних з обслуговуванням різних клієнтів.

Важливою особливістю комерційних банків є те, що окрім своїх традиційних функцій, вони, як правило, можуть виконувати практично всі функції інших інститутів кредитної системи ( крім центрального банку), а тому є по суті фінансово-кредитними установами універсального типу, у звязку з чим їх ще називають ²фінансовими універмагами². Сучасні комерційні банки здатні виконувати до 200 різних видів операцій залежно від своїх розмірів, сфери діяльності потреб клієнтів та інших ознак.

Мета моєї роботи заключаєтсья в наступному: дослідити діяльність Укрсоцбанку, зробити аналіз та висновки про його як про комерційний банк вцілому.

Аналіз будемо проводити за 2010-2012 роки. Розглянемо такі компонентні складові як: власний капітал, активи банку, зобов’язання банку та фінансовий результат банку. Зробимо висновок щодо збитковості та прибутковості банку.

Таким чином ми покажемо рівень його надійності, стабільності, ліквідності, довіри тощо.

1. Загальна характеристика банку

Укрексі́мбанк (публічне акціонерне товариство «Державний експортно-імпортний банк України», скорочено АТ «Укрексімбанк») - універсальна кредитно-фінансова установа, 100% акцій якої належить державі в особі Кабінету Міністрів України. Банк незмінно входить до групи найбільших банків в Україні.

Структура АТ «Укрексімбанк» складається з Головного банку, 29 філій, 93 відділень та 2 представництв за кордоном – у містах Лондон і Нью-Йорк (станом на 01.03.2011 року). Укрексімбанк має найпоширенішу в Україні мережу банків–кореспондентів (понад 850 банківських установ у різних країнах світу). Місія банку — сприяти розвитку економіки України та бізнесу клієнтів, переважно експортоорієнтовних та імпортозамінних галузей економіки, шляхом кредитування і банківського обслуговування фінансових операцій клієнтів, підтримки національного експортера та виконання функції фінансового агента Уряду України.

Статутом Банку визначено, що АТ «Укрексімбанк» засновано для залучення зовнішніх і внутрішніх кредитних ресурсів в економіку України, надання та отримання кредитів від імені та за дорученням Кабінету Міністрів України (як фінансовий агент Уряду), фінансування та гарантування експортно-імпортних операцій підприємств, обслуговування державного зовнішнього боргу України, здійснення операцій на грошовому, валютному та фондовому ринку, здійснення комплексу заходів щодо фінансування інвестиційних проектів, надання банківських послуг, співробітництва з міжнародними фінансовими організаціями, впровадження інших видів діяльності, здійснення інших операцій відповідно до законодавства та вимог Статуту.

АТ «Укрексімбанк» успішно співпрацює з провідними міжнародними фінансовими організаціями, такими як Світовий банк, ЄБРР, KfW, NIB, IFC, з великими іноземними банками та фінансово-кредитними установами. Завдяки бездоганній репутації на міжнародних фінансових ринках та позитивним результатам багаторічної діяльності в галузі експортного фінансування Банк досяг визнання як прямий позичальник та гарант 35 провідними експортно-кредитними агенціями світу.

2. Аналіз власного капіталу

Власний капітал складається зі статутного капіталу, власних акцій, резервів, спеціальних фондів, нерозподілнеого прибутку, збитків банків тощо. Усі дані наведені в таблиці 1.

Найменування статті	Станом на 1.01.10			Станом на 1.01.11		Станом на 1.01.12
	тис. грн	Частка %		тис. грн	Частка %	тис. грн	Частка %
Статутний капітал	10 003 513		92,03369	16 393 510	93,92249	16 413 486	92,57966
Темп зростання, %	-			163,5776		1,0012
Власні акції	0		0	0	0	0	0
Темп зростання,%	-		0	0	0	0	0
Емісійні різниці	0		0	0	0	0	0
Темп зростання,%	-		0	0	0	0	0
Резерви, капіталізовані дивіденти та інші фонди бакну	142 058		1,30695	142 058	0,81388	143 641	0,81020
Темп зростання,%	-			100		101,1143
Резерви переоцінки необоротних активів	708 323		6,51666	842 293	4,82570	1 067 820	6,02299
Темп зростання,%	-			118,9136		126,7753
Резерви переоцінки за операціями хеджування	0		0	0	0	0	0
Прибуток\Збиток минулих років	239		0,00219	21 567	0,12356	46 435	0,26191
Темп зростання,%	-			9023,84		215,30
Прибуток\Збиток Поточного року	21 124		0,19434	51 307	0,29395	88 114	0,49700
Темп зростання,%	-			242,884		171,738
Інший власний капітал	0		0	0	0	0	0
Усього власного капіталу	10 869 403		100	17 454 296	100	17 729 041	100

У таблиці 1 наведено дані за 2010, 2011, 2012 роки. В ній ми розглянули всі кошти банку, їх частку від усієї суми та темп зростання.

Розглянувши таблицю , можна стверджувати що УКРЕКСІМБАНК розвивається, але досить малими темпами.