Организационные формы привлечения иностранных инвестиций

1. Характеристика организационных форм

2. Концессии и подрядные соглашения

3. Международный франчайзинг

4. Свободные экономические зоны

5. Международный лизинг

1

Формы инвестиционной деятельности иностранного капитала тождественны формам международного экономического содружества, а условия деятельности видов внешних экономическим связам.

Формы экономического сотрудничества национальны и иностранным партнерам отражает организационные принципы их совместной деятельности.

Формы:

1. Предприятие, полностью принадлежащее иностранному инвестору

2. Предприятие, с долевым участием иностранного капитала, их дочерние компании и филиалы.

3. Филиалы иностранных юридических лиц

4. Международное объединение

5. Консоциум

6. Производственные кооперативы.

Все эти формы имеют долгосрочный стратегический характер.

При правильной постановки они способствуют решению проблем структурных , отраслевых и межотраслевых изменений экономики с меньшими инвестиционными затратами и более в короткие сроки, нежели если это было нужно сделать опираясь только на национальные финансовые ресурсы.

Каждый из форм может использовать следующие виды внешне экономической связи в процессе инвестирования:

1. Концессии

2. Сотрудничество на концессионной основе

3. Сотрудничество на основе соглашений о разделе продукции и прибыли.

4. Углубленная переработка сырьевых ресурсов

5. Сотрудничество при полной ответственности инвестора за возможный риск потери капитальных вложений при выяснении бесперспективности дальнейших работ

6. Международный лизинг

7. Международный франчайзинг

Организационные формы привлечений инвестиций в строну определяются с одной стороны экономической политикой и приоритетами, которые реализуются в стране реципиенте, с другой теми преимуществами, который может давать та или иная деятельность предпринимателя.

2

Концессия - это форма сотрудничества между сторонами по договору, согласно которому одна сторона передает другой права пользования определенным имуществом на длительный период времени на определенных условиях.

Государственная концессия – договор на временную передачу в эксплуатацию иностранному государству юридическому или физическому лицу на определенных условиях согласованных сторонами государственного имущества (предприятий, недр, земельных участок) в целях развития или восстановления национальной экономики и освоение природных богатств.

Признаки государственной концессии:

1. Предмет концессионного договора, общественная собственность или виды деятельности составляющие государственную монополию

2. Один из субъектов это государство в лице различных органов власти

3. Возмездность и возвратность предмета концессии

4. Ограничение кассационного срока

Государственная концессия может быть традиционной и модернизированной

Основные черты традиционной концессии:

1. Очень большая площадь, охватывающая в некоторых случаях все территорию страны

2. Значительная продолжительность (до 90лет)

3. Полный контроль концессионера

4. Финансовые отчисления от доходов концессионера в пользу принимающей страны не значительны .

Особенности модернизированной концессии:

1. Небольшая площадь

2. Срок действия не более 30 лет

3. В течение этого срока предусматривается возможность передача государству неиспользуемых объектов

4. Правительство осуществляет частичный контроль за применяемые решения, участвует в управлении концессии, может создавать совместное предприятие с концессионером

5. Денежные отчисления в пользу принимающей страны включает платежи: роялти, арендную плат, налог на доходы.

Наиболее привлекательным для использовании концессии является сфера недро использование и связанное с ней добывающие отрасли, так как именно они являются наиболее привлекательными для инвестора.

Концессионное соглашение представляет интерес как для государства, так и для частного инвестора.

В соответствии с подрядным соглашением иностранная фирма без передачи ей прав собственности на недра и землю, выполняя какие либо работы на территории принимаемой страны.

Подрядные соглашения делятся на :

1. Соглашения о разделе продукции – это договор, в соответствии с которым государство предоставляет субъекту предпринимательской деятельности инвестору на возмездной основе и на определенный срок исключительных прав на поиск, разведку, добычу минерального сырья на участке недр, в указанном соглашении. Инвестор обязуется осуществлять проведения работ за свой счет и на свой страх и риск.

2. Соглашение о предоставлении услуг. В соответствии с котором иностранный партнер выполняет определенные работы за вознаграждения, при этом соглашение может заключаться с риском, когда риск изыскательских работ полностью или частично возлагается на посредника, который финансирует все работы по соглашению. В случаи соглашения без риска иностранная фирма заключает с партнером сервисный контракт, то есть работает за финансовое вознаграждение и не несет риска изыскательских работ, да же если их выполнение входит в их обязанности.

В случаи концессии имеет место максимизация финансовых поступлений в бюджет принимающей страны в национальной валюте, а в случаи соглашения о разделе продукции максимизация поступлений в распоряжении принимающей страны в виде конвертируемого товара (нефти).

3

Франчайзинг – особая форма организации бизнеса, при котором крупная компания франчайзер передает более мелкой компании или ИП права на ведения бизнеса пот торговой маркой франчайзер, при этом франчайзи обязуется соблюдать правила бизнеса франчайзера, в обмен на это он получает разрешения на право использования имени и репутацию производственные, маркетинговые, и прочие технологии , а так же определяемою договором поддержку со стороны франчайзера.

Обязательные условия франчайзинга – воспроизводства бизнеса

После того как фирма доказала работоспособность, свои бизнес идеи, во производимость процесса бизнеса, она может начинать работу по системе франчайзинга и предлагать свои услуги.

Все систему бизнеса, передаваемою во франчайзинг, называют франчайзинговым пакетам. По способам передачи франчайзингого пакета, международный франчайзинг может быть:

1. Прямым, когда франчайзер продает франшизу на прямую местному предпринимателю.

2. Субфранчайзинг , когда значительные права на развитие всей системы передаются одному френчайзеру, который выступает субфранчайзерем для местных франчайзи.

3. Развивающийся, когда франчайзер передает эксклюзивное право на развитие какого либо региона группе инвесторов, которое в свою очередь развивают собственный франчайзинг на территории либо выбирают франчайзинг.

По видам основной деятельности:

1. Товарный – франчайзи покупает у ведущей компании право на продажу товара с ее торговой маркой. Франчайзером является компания производитель товаров.

2. Производственный – продажа франчайзи права на производство и сбыт товара с использованием сырья и материалов, приобретаемых материнской компании

3. Деловой (сервисный) – франчайзер продает лицензию частным лицам или другим компаниям на праве открытия магазина, киосков или сети магазинов для продажи набора продуктов под именем франчайзера.

4

Свободная эконмическая зона - необособленная географическая территория, большая часть национального экономического пространства, где введена и применяется определенная система льгот и стимулов, не используемая в других его частях.

Общая цель создания свободной экономической зоны – способность решения макро экономических задач:

1. Модернизировать промышленность

2. Насытить внутренний рынок высококачественной продукции

3. Ускорить темпы экономического роста

Цели создание свободных зон в разных странах различны, но их можно объединить в три группы:

1. Экономический цели – привлечение в экономику иностранных инвестиций, увеличение экспорта, национализация импорта, рост валютных поступлений.

2. Социальные цели – рост занятости населения, пополнение национального рынка высококачественной продукцией, подготовка кадров с использованием мирового опыта, развитие депрессивных регионов

3. Научно – технические цели – ускорение внедрение результатов НИОКР, концентрация по приоритетным направлениям, повышение эффективности использования производственных мощностей, активное привлечение опыта и научных достижений в научных центрах и венчурных компаниях.

Основой для классификации свободных экономических зон является6

1. Характер собственности: частная, государственная, смешанная

2. Способ организации: территориальное и функциональная зоны.

3. Степень интегрированности в мировую и национальную экономику: замкнутые и интегрированные зоны

4. Характер деятельности и функциональные принадлежности: торговля, промышленность, научно – сервисная зона.

Черты свободных экономических зон:

1. Применение различных льгот и стимулов, создающих наиболее благоприятные условия для инвестирования и ведения бизнеса

2. Наличие локальной относительно обособленной системы органов управления зоной, наделенных правом принимать самостоятельные решения по широкому кругу вопросов

3. Максимальная открытость зон для влияние иностранного капитала.

5

Лизинговая сделка классифицируется как международная, если лизингодатель и лизингополучатель являются резидентами различных стран, при этом не важно, какому государство относится поставщик оборудования (прямая сделка).

Если участники международного лизинга являются юридическими лицами одной страны, но при этом капитала лизингодателя частично принадлежит иностранной фирме. Это косвенный международный лизинг.

Объект лизинга – это оборудования, импортируемые в страну лизингополучателя.

Лизинг может быть:

1. Экспортный, при котором зарубежной страной является страна лизингополучателя и предназначена для лизинга оборудования вывозится из страны. .

2. Импортный, при котором зарубежной страной является лизингодатель, оборудование поставляется в страну арендатора на условиях импортного контракта.

3. Транзитный предполагает, что все участники: продавец, лизингодатель, лизингополучатель, кредитор находятся в разных странах. В этом случаи лизингодатель получает кредит или приобретает оборудование в другой стране и поставляет его лизингополучателю.

Регулируется международный лизинг с учетом положения налогового права. Возможны три варианта права применения лизинговым операциям:

1. Права страны избранной сторонами сделки. Применяется если стороны определили право одной из сторон при завершении сделки, либо в итоге последующего соглашения сторон.

2. Оттавская конвенция – используется, если лизингодатель и лизингополучатель находятся в странах участников конвенции или если договор лизинга и поставки предмета лизинга регулируется правом одной из стран участниц конвенции.

3. Права страны лизингодателя. Применяется в тех случаях когда сделка регулируется конвенцией и стороны равны.