1.1 Расчет балансовой стоимости оборудования

, руб.

1.2 Затраты на материалы

В перечень суммарных годовых затрат, связанных с эксплуатацией и обслуживанием вычислительной и оргтехники входят затраты на материал ( ),

-Термопаста ZM-STG1 290 руб

- Картридж Samsung 1270 руб.

- Салфетки для мониторов 100 руб

Термопаста необходима для лучшей тепло проводимости и охлаждения ноутбука, картридж для принтера, салфетки от пыли для монитора.

Затраты составляют 1660 руб.

1.3 Основная и дополнительная заработная плата персонала обслуживающего вычислительную и оргтехнику

Она может быть рассчитана следующим образом:

где: - месячный оклад одного работника обслуживающего вычислительную и оргтехнику (руб./мес.);

- установленный % дополнительной заработной платы;

- установленный уральский коэффициент территориальной надбавки ;

- количество обслуживаемых персоналом комплектов вычислительной и оргтехники.

Таблица 3 – Персонал, обслуживающий вычислительную и оргтехнику

Таким образом, при обслуживании вычислительной и оргтехники вышеуказанным штатом ФОТ на обслуживание будет составлять:

1.4 Начисления на заработную плату персонала, обслуживающего вычислительную и оргтехнику

Начисления на заработную плату состоят из страховых начислений и начислений от несчастных случаев на производстве.

В связи с тем, что Уфимский государственный колледж радиоэлектроники относится к I категории риска (на основании приказа от 16 декабря 2006г. №857), страховые отчисления от несчастных случаев будут составлять 0,2%. Таким образом, общий размер начислений на заработную плату персонала обслуживающего вычислительную и оргтехнику можно рассчитать как:

где - установленный % страховых социальных отчислений

1.5 Расчет затрат времени на создание мультимедийного электронного учебного пособия по программному ревьюирование программных продуктов

Время, реально затрачиваемое программистом на создание мультимедийного учебника по дисциплине «Внешнеэкономическая деятельность»

Таблица 4 – Сроки на создание мультимедийного электронного учебного пособия по программному пакету ревьюирование программных продуктов для УГКР

Таблица 5 – Затраты на использование дополнительных программ на создание мультимедийного электронного учебного профессионального модуля ревьюирование программных продуктов

1.6 Амортизация вычислительной и оргтехники

Годовые амортизационные отчисления не рассчитываться, так как стоимость вычислительной и оргтехники составляет менее 40000 рублей, следовательно затраты составляют С_б = руб.

1.7 Амортизация НМА

Она может быть рассчитана, так как использование арендованные программные продукты при создание программного продукта «Мультимедийного учебника по профессиональному модулю Ревьюирование программных продуктов» для УГКР

Таким образом рассчитаем затраты аренды 1 месяца программного продукта.

Берем стоимость аренды ПО и делим его на срок аренды.

Adobe Photoshop CS5 383 руб. в месяц

Dreamweaver CS5.5 11.5 200 руб. в месяц

Windows 7 Professional 120 руб. в месяц

Adobe Flash 548 руб. в месяц

Microsoft Office 2010 20 руб. в месяц

Так как использование программных продуктов составило 1.55 месяца то рассчитаем затраты на аренду, для этого умножаем на 155% и потом все складываем

Adobe Photoshop CS5 593 руб.

Dreamweaver CS5.5 11.5 310 руб.

Windows 7 Professional 186 руб.

Adobe Flash 849 руб.

Microsoft Office 2010 31 руб.

Таким образом, затраты на программные продукты составляет 1969 руб.

1.8 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, составляющего комплект вычислительной и оргтехники

Они состоят из затрат на ремонт и обслуживание ( ) и затрат на электроэнергию ( ):

Затраты на ремонт и обслуживание вычислительной и оргтехники составляют 15% от балансовой стоимости и могут быть определены как:

где: – установленный % затрат на ремонт и обслуживание вычислительной и оргтехники, %

Годовые затраты на электроэнергию, потребляемую оборудованием комплекта, могу быть рассчитаны как:

где: - суммарная мощность, потребляемая всем оборудованием комплекта вычислительной и оргтехники

- цена одного киловат часа электроэнергии

1.9 Прочие расходы

В ФГОУ СПО УГКР используются 127 комплекта вычислительной техники (рабочая станция, принтер).

Количество персонала обслуживающего технику составляет 8 человек, для определения себестоимости машиночаса рассчитываются прочие затраты ( ), которые составляют 5% балансовой стоимости комплекта вычислительной и оргтехники. Таким образом:

где: – установленный процент прочих затрат, %

,руб.

1.10 Общие затраты, связанные с эксплуатацией и обслуживанием вычислительной и оргтехники

Они могут быть рассчитаны следующим образом:

,руб.

Тогда, воспользовавшись формулой (12), можем определить себестоимость машиночаса эксплуатации вычислительной и оргтехники:

1,11 Расчет себестоимости одного машино-часа вычислительной и оргтехники

Она может быть рассчитана следующим образом:

Эффективный годовой фонд времени работы единицы оборудования составляет:

(10)

где, - суммарные годовые затраты, связанные с эксплуатацией и обслуживанием вычислительной техники и оргтехники (руб./год)

- годовой полезный (эффективный) фонд времени работы единицы времени работы единицы оборудования (ч/год)

- коэффициент готовности техники

,руб/ч.

2 Расчет цены предложения и тиражирования минимального количества копий разработанного программного продукта

2.1 Фонд оплаты труда разработчиков программного продукта мультимедийного учебника по профессиональному модулю ревьюирование программных продуктов для УГКР

При разработке программного продукта общее время работы над программным продуктом составило 1,55 месяца(Тоб,). Время работы над программным продуктом с использованием вычислительной и оргтехники составляет 1.39 месяца(Тм). Тогда,обшие затраты на разработку программного продукта (Зпп), будут состоять из следующих статей расходов:

Фонд оплаты труда разработчиков программного продукта рассчитывается следующим образом:

ФОТ=∑Ок^р*Т^Об*(1+К_д)*(1+К_р*) (11)

Где:∑Ок^р – суммарный месячный оклад разработчиков программного продукта(руб/мес)

ФОТ=∑Ок^р*Т^Об*(1+К_д)*(1+К_р*)=4500*1,55*1,1*1,15=11892,37 ,руб.

2.2 Начисления на фонд оплаты труда разработчиков программного продукта мультимедийного учебника по профессиональному модулю ревьюирование программных продуктов для УГКР

Они могут быть рассчитаны следующим образом:

Н_п=З_з/п*К_соц (12)

Где К_соц – установленный % страховых социальных отчислений (+ установленный % отчислений В ФССот НС)

Н_п=З_з/п*К_соц ,руб.

2.3 Расходы, связанные с использованием вычислительной и оргтехники:

Рассчитываться по следующей формуле:

(13)

Где: Т_ср.м – среднемесячные количество рабочих часов в 2012Г.,ч

n- количество используемых комплектов вычислительной и оргтехники.

К_И – коэффициент использования

,руб.

2.4 Расходы на хозяйственно-операционные нужды(Р_{х о})

Таблица 6 – Состав и стоимость хозяйственно-операционных расходов