Вопрос 5.

Ссудные (кредитные) счета банки открывают клиентам для осуществления операций кредитования

Ссудные счета могут различаться:

I. По цели открытия

1. Депозитно-ссудные. Клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в КБ на депозит, на получение кредита в определенных размерах. Предназначены обычно для населения, накапливающего в банке свои сбережения.

2. Счета с кредитовым оборотом открываются только для расходования валюты кредита, полученного в разовом порядке, и его последующего погашения.

3. Накопительно-расходные ссудные счета сочетают движение средств как по кредиту, так и по дебету счета. Например, клиент постоянно пополняет свой депозит, но расходование средств всегда опережает поступления.

II. По взаимосвязи с оборотом

1. Оборотно-платежные ссудные счета. Клиент получает возможность оплачивать платежные документы по самым разнообразным потребностям.

2. Оборотно-сальдовый ссудный счет аналогичен первому, но первый применяется при кредитовании по обороту, а второй − при кредитовании оборотно-сальдовым методом.

3. Сальдово-компенсационный ссудный счет используется при сальдово-компенсационном кредитовании. Предназначен для платежей, удовлетворяющих определенную потребность. Для оплаты другихпотребностей надо будет открыть другие сальдово-компенсационные счета.

В современной банковской практике РФ используются:

• Простой ссудный счет − счет, на который зачисляется сумма выдаваемого кредита, а затем поступают погасительные платежи.

• Контокоррент − активно-пассивный счет, по дебету которого идут все платежи клиента, а в кредит зачисляются все поступления в пользу предприятия.

Вопрос 6.

Краткая характеристика категорий кредитов:

1. Целевые кредиты

Предоставляется в разовом порядке на финансирование объекта кредитования. Выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика.

2. Контокоррентный кредит

Контокоррентный кредит предоставляется банком заемщику по единому активно-пассивному счету, который является сочетанием ссудного и расчетного счетов.

Обычно оформляется первоклассными клиентами без залога.

Это кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов.

Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым.

• Дебетовое сальдо, т.е. у временно отсутствуют собственные денежные средства на текущие платежи и ему выдан кредит.

• Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в текущих платежах. По кредитовому сальдо банк платит % как по до востребования.

3. Овердрафт

Технически, предоставление кредита по овердрафту происходит путем покрытия за счет кредита дебетового сальдо на текущий расчетный счет клиента.

В рамках договора банк покрывает разрыв в платежном обороте.

Лимит кредитования по овердрафту – это максимальное право заемщика на получение соответствующей суммы в банке. Единых установленных правил лимитирования Центральным банком не предусматривается.

Виды лимитов:

• стандартный лимит

лимит фиксируемого размера для хозяйствующих субъектов, имеющих равномерный кругооборот средств. Пересматривается раз в квартал.

• "плавающий" лимит

Изменяется по мере потребности производства имеющий сезонный характер

• лимит под инкассацию

устанавливается, когда не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету заемщика составляет выручка от инкассации денежных средств, сдаваемых в банк

• лимитирование технического овердрафта

устанавливается без учета финансового положения заемщика в размере 90 % от суммы гарантированных поступлений на счет заемщика в течении трех рабочих дней.

• Лимит в условиях размещения заемщиком депозита в банке

Размер лимита зависит от срока депозита и его суммы. Обычно, чем больше срок депозита, тем меньше лимит.

4. Синдицированное кредитование

Инструкции ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 101 -И предусматривают три группы синдицированных кредитов:

• совместно инициированный

это совокупность отдельных кредитов, предоставленных банками-кредиторами (участниками синдицированного кредита или синдиката) одному заемщику. При этом кредиты оформляются индивидуальными договорами банка с заемщиком, в котором указывается срок погашения кредита и % ставки совпадают.

• индивидуально инициированный

Предоставленный банком — первоначальным кредитором от своего имени и за свой счет, а затем банк собственно или частично переуступает права по кредиту другим участникам банковского синдиката.

• без определения долевых условий

Кредит выдается банком — организатором кредитования заемщику от своего имени, но средства для кредитования были получены от третьего лица банка. Все платежи по кредиту причитаются третьему банку.

5. Кредитная линия

Позволяет оплачивать за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в соглашении между клиентом и банком.

Кредитная линия обычно открывается на один год.

Кредитная линия может пересматриваться по просьбе клиента.

Виды кредитной линии:

- не возобновляемая кредитная линия

При использовании нескольких приемов лимита происходит погашение ссуды и на этом соглашение заканчивается.

- возобновляемая кредитная линия

Кредит предоставляется и погашается в пределах лимита и общего срока договора автоматически