- •Содержание
- •1. Маркетинговое исследование.
- •2. Расчет инвестиционных затрат проектируемого предприятия.
- •3. Планирование деятельности проектируемого цеха.
- •3.1. Производственная программа.
- •3.2. Расчет численности работников и фонда оплаты труда.
- •3.3. Планирование себестоимости, прибыли и рентабельности.
- •Основная и дополнительная зарплата производственных рабочих согласно расчетам в разделе 3.2. Составляет:
- •Итого: производственная себестоимость 1 т продукции «Скумбрия г/к» составляет грн., а 1 т «Лещ вяленый» грн.
- •3.3.2. Формирование затрат предприятия от операционной деятельности
- •3.3.4. Формирование финансового результата и чистой прибыли.
- •3.3.4.1. Чистый доход Чистый доход предприятия формируется за счет денежных поступлений от реализации готовой продукции
2. Расчет инвестиционных затрат проектируемого предприятия.
Под инвестиционными затратами понимают инвестиции, которые обеспечивают подготовку и реализацию проекта. Результаты расчета инвестиционных затрат проектируемого предприятия представлены в табл. 2.1.
Таблица 2.1. Инвестиционные затраты.
Инвестиционные затраты |
Сумма, тыс. грн |
1. Прединвестиционные исследования. Подготовит. работы |
334,2 |
2. Освоение земельного участка |
106,9 |
3. Инфраструктура |
534,3 |
4. Технология |
8,4 |
5. Оборудование |
1050,1 |
6. Строительные работы |
4240,0 |
7. Пусконаладочные работы |
52,5 |
8. Подготовка кадров |
84,8 |
9. Накладные расходы |
607,7 |
10. Оборотные средства |
19456,5 |
Всего: |
26475,3 |
Итого инвестиционные затраты составят 26245,3 тыс. грн, в том числе
собственные средства – 13875,3 тыс. грн (52,4 %);
заемные средства (кредит банка) - 12600,0 тыс. грн (47,6 %).
3. Планирование деятельности проектируемого цеха.
3.1. Производственная программа.
В этом разделе определяем производственную программу предприятия. Исходными данными при определении ее служат запроектированная производственная мощность предприятия и плановый коэффициент ее использования, причем планируемый объем не должен превышать потенциальный объем производства, рассчитанный в табл. 1.4. Годовой объем производства копченой продукции по кварталам года указываем в табл.3.1.
Таблица 3.1. Объем производства, тонн.
Ассортимент |
Техническая норма производительности, т/см |
Эффективный фонд времени работы линии в году, см |
Годовая производственная мощность, т |
Коэффициент интегрального использования мощности |
Годовой объем производства, т |
в т.ч. по кварталам |
|||
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
||
Скумбрия г/к |
8,0 |
696 |
|
|
|
|
|
|
|
Лещ вяленый |
0,3 |
288 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. Расчет численности работников и фонда оплаты труда.
Для определения годовой среднесписочной численности основных производственных рабочих необходимо рассчитать трудоемкость годового объема производства и эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год (табл. 3.2).
Таблица 3.2. Баланс рабочего времени одного рабочего.
Элементы времени |
Число дней по проекту |
1. Календарный фонд времени 2. Праздничные дни 3. Выходные дни 4. Номинальный фонд времени в году 5. Дни неявок всего: в т.ч. очередные и дополнительные отпуска отпуска по учебе отпуска по беременности и родам невыходы по болезни невыходы с разрешения администрации 6. Эффективный фонд времени 7. Средняя продолжительность рабочего дня, час. 8. Эффективный фонд времени |
365 10 104 261 29,0 24,0 0,5 1,0 3,8 0,7 232,0 8,0 1856,0 |
Для определения трудоемкости годового объема производства продукции рассчитаем таблицу 3.3
Таблица 3.3. Трудоемкость производственной программы
Наименование продукции |
Трудоемкость единицы (1т) продукции, чел.-дней |
Годовой объем прозводства, т |
Трудоемкость производственной программы |
Скумбрия г/к |
2,2 |
|
|
Лещ вяленый |
13,3 |
|
|
итого |
|
|
|
Численность основных производственных рабочих определяют делением трудоемкости производственной программы на эффективный фонд рабочего времени одного рабочего (табл. 3.2):
Численность остальных категорий персонала по основной деятельности определяем на базе рассчитанной численности основных производственных рабочих в табл. 3.3.
Принимаем, что дополнительная зарплата (гр.6 табл.3.3) составляет 40 % от основной заработной платы.
Таблица 3.3. Среднесписочная численность и фонд оплаты труда всех категорий
работников персонала по основной деятельности
Категории работников |
Уд. вес категории, % |
Численность, чел |
Среднемесячная осн. з/плата, грн |
Годовой фонд осн. з/платы, грн гр3*гр4*11мес |
Годовой фонд дополнит. з/платы, грн |
Общий фонд осн. и доп. з/платы, грн |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Осн. рабочие |
60 |
|
|
|
|
|
Вспомогательные рабочие |
20 |
|
|
|
|
|
Руководители, специалисты |
18 |
|
|
|
|
|
МОП |
2 |
|
|
|
|
|
Итого |
100 |
|
|
|
|
|
Основная заработная плата основных производственных рабочих на 1 т продукции составит (годовой фонд основной заработной платы основных производственных рабочих разделить на годовой объем производства):
Производительность труда 1 работника персонала по основной деятельности составит: