23. Общие положения статистики кредита.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала предоставленного в ссуду на принципах возвратности, срочности и платности. Статистика классифицирует кредиты по признакам: 1.по сроку предоставления (краткосрочный, долгосрочный); 2.по обеспечению (обеспеченный, необеспеченный); 3.по виду кредита (государственные, банковские, коммерческие); 4.по направлению использования (инвестиционные, потребительские и на формирование оборотных средств). Статистические показатели, характеризующие кредитные операции сгруппированы: 1) показатели, связанные с условием и возможностью выдачи кредита. Примером является размер риска на одного заемщика или группу, связанных заемщиков. Это отношение суммы требований банка к заемщику по выданным кредитам / к сумме всех кредитов, выданных банком (не более 2%). Другим показателем выступает максимальный размер крупных кредитов. Это отношение суммы крупных кредитов к общей величине кредитов. 2) показатели расчета процентов за выданный кредит; 3) показатели, связанные с анализом уровня кредитного риска для банка или уровня кредитоспособности заемщика (коэф-т автономии, коэф-т маневренности, коэф-т абсолютной и текущей ликвидности).

24. Показатели формирования и использования кредитных ресурсов в статистике кредита.

Информация о формировании и использовании кредитных ресурсов содержится в бухгалтерском балансе. Составляется два вида баланса – брутто и нетто. Балансы брутто составляются путем простой группировки отчетной информации, а балансы нетто посредством сальдирования остатков отдельных счетов для получения экономически значимой информации. На основе этих балансов составляются ряды динамики и ряды распределения и исчисляются статистические показатели, принятые для обработки таких рядов (относительные величины, средний уровень ряда, темпы роста и прироста). Для оценки потенциальной возможности привлечения банками средств населения во вклады как источники кредитных операций используются показатели, характеризующие склонность населения к сбережениям. Увеличение в общем объёме ресурсов банка доли срочных депозитов приводит к росту процентных расходов. Однако увеличение депозитов позволит осуществить кредитование на более длительные сроки и под более высокий процент. Однако эти средства могут быть изъяты по первому требованию клиента. Высокая их доля в ресурсах снижает ликвидность банка. Для оценки рациональности использования средств клиентов в качестве кредитных ресурсов оценивается стабильность вкладов. 1. Средний срок хранения вкладов С_о = средний остаток вкладов к самому вкладу умноженному на количество дней. Если С_о увеличивается, то это означает стабильность вкладов. 2. Оборачиваемость денежных средств во вкладах n размер вложенных вкладов к среднему остатку вкладов n = B / Ō. 3. Уровень оседания средств, поступивших во вклады I₀ – остатки вкладов на конец минус на начало периода / приход по вкладам I₀ = (Ок – Он) / П *100%. Анализ пассива баланса кредитного учреждения – это анализ ресурсов банка, а активы – анализ направления использования.

25. Показатели краткосрочного кредитования и долгосрочного кредитования.

Краткосрочные кредиты выдаются на срок до одного года на текущие потребности в платежах, под товарно–материальные ценности, затраты, ценности в расчетах. Краткосрочные составляют основную долю кредитных вложений в экономику. При расчете показателей статистики краткосрочного кредита используются данные об остатках, задолженности, о суммах выдачи и погашении краткосрочных кредитов. Разработка информации о таких кредитах включает сводку и вторичные группировки отчетной информации по различным признакам (по объектам кредитования, по отраслевой принадлежности заемщика, по сфере функционирования кредита и характера обеспеченности). Уровень оборачиваемости краткосрочного кредита измеряется двумя показателями:

1. длительность пользования кредитом t

t = (к / Оп )*D

где к – средний остаток кредита, Оп – оборот по погашению, D – дни

к = (К1/2 + К2 + … + Кn /2) / (n – 1)

2. количество оборотов

n = Оп / к

Для оценки влияния факторов на изменение оборачиваемости кредита, используется система индексов (индекс переменного состава, индекс постоянного состава, индекс структурных сдвигов). Система показателей долгосрочного кредита дает обобщающие характеристики объёмов выдачи и погашение кредита в различных разрезах (по объектам и субъектам кредита и по территориям), структуры задолженности по долгосрочным ссудам и окупаемости банковских затрат. Порядок исчисления показателей аналогичен изложенному ранее для краткосрочного кредита, но с особенностями. Длительность пользования долгосрочным кредитом измеряется в годах. Используются показатели, характеризующие эффективность кредитов. Для характеристики эффективности кредитов представляемых на увеличение производства продукции и выявлении наиболее выгодной сферы приложения кредитных ресурсов используется показатель объёма дополнительного производства продукции в расчете на 1 рубль выданного кредита. Сравнение этих значений по отраслям, отдельным мероприятием позволяет банкам управлять кредитованием Э = Н / З, где Н – результат, З – затраты. Срок окупаемости Т = капитал / цена - себестоимость