7.2. План семінарського заняття

1. Правові засади відкриття та ведення рахунків.

2. Загальна характеристика та види рахунків у національній валюті.

3. Порядок відкриття суб’єктам підприємницької діяльності рахунків у національній валюті та режим використання коштів за рахунками.

4. Порядок відкриття фізичним особам рахунків у національній валюті та режим використання коштів за рахунками.

5. Порядок відкриття рахунків іноземним представництвам, установам і нерезидентам-інвесторам і режим використання коштів за рахунками.

6. Загальна характеристика та види рахунків у іноземній валюті.

7. Порядок відкриття та функціонування рахунків у іноземній валюті.

Література

1. Господарський кодекс України від 16.01.2003 р. (чинний з 01.01.2004 р.).

2. Цивільний кодекс України від 16.01.2003 р. (чинний з 01.01.2003 р.)

3. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 р.

4. Інструкція про міжбанківські розрахунки в Україні: Затв. на поcтановою Правління НБУ від 27.12.1999 р. № 621.

5. Інструкція про порядок відкриття використання і закриття рахунків у національній та іноземній валюті: Затв. постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492.

6. Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків-резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях:, Затв. постановою Правління НБУ від 26.03.1998 р. № 118.

7. Банки и банковские операции: Учеб. для вузов / Е. Ф. Жуков, Л. М. Максимова и др.; Под ред. Е. Ф. Жукова. — М.; 1997.

8. Вступ до банківської справи / За ред. М. І. Савлука. — К., 1998.

7.3. Термінологічний словник

Договір банківського рахунка — угода між банком і його клієнтом — власником рахунка, за якою власник рахунка зобов’язаний зберігати кошти в банку та розпоряджатися ними відповідно до встановлених правил, а банк зобов’язаний забезпечити зберігання коштів, а також здійснення операцій із зарахування та списання коштів.

Вкладний (депозитний) рахунок — рахунок, який відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей, що передаються клієнтом банку в управління на встановлений строк і під визначений відсоток відповідно до умов договору.

Поточний рахунок — рахунок, який відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей та для здій­снення усіх видів операцій за цим рахунком відповідно до умов договору та вимог законодавства України.

Кореспондентський рахунок — рахунок, який відкривається в банку для здійснення розрахунків, котрі виконує за дорученням та за рахунок цього банку той банк, у якому відкривається цей рахунок.

7.4. Навчальні завдання

Задача. Підприємство звернулося до банку із заявою про відкриття поточного рахунка в національній валюті України та надало передбачений законодавством пакет документів. Банк відмовив підприємству, не мотивуючи відмову. Прокоментуйте ситуацію на підставі чинного законодавства.

Теми рефератів

1. Правові засади відкриття рахунків типу «Н» і «П».

2. Правовий режим рахунків нерезидентів-інвесторів.

3. Правовий режим поточних рахунків фізичних осіб.

4. Правовий режим поточних рахунків юридичних осіб.