Практическое занятие 1 на тему

«Методические аспекты Определения ущерба

И страхового возмещения

В имущественном страховании»

Главный принцип имущественного страхования – принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором оно был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком. Общая формула расчета имеет следующий вид:

У = СО – И + Р – О,

где У – сумма ущерба;

СО – страховая оценка имущества;

И – сумма износа;

Р – расходы по спасению и приведению имущества в порядок;

О – стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего

использования (по остаточной стоимости).

Данная формула при различных вариантах ущерба может быть соответственно изменена.

Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обуславливает степень возмещения возникшего ущерба. Применяются следующие системы страховой ответственности:

1. система действительной стоимости;

2. система пропорциональной ответственности;

3. система первого риска;

4. система дробной части;

5. система восстановительной стоимости;

6. система предельной ответственности.

1. При страховании по действительной стоимости сумма страхового возмещения равна величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

СВ = У * СС / СО,

где СВ – величина страхового возмещения;

СС – страховая сумма по договору.

3. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается, т.е.

если У <= СС , то СВ = У;

если У > СС, то СВ = СС.

4. При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы:

• страховая сумма;

• показная стоимость.

Страховое возмещение при данной системе не может превышать страховую сумму.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

СВ = У * П / СО,

где П – показная стоимость.

5. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Данная система соответствует принципу полноты страховой защиты.

6. При страховании по системе предельной ответственности величина страхового возмещения определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

В договорах имущественного страхования часто предусматривается собственное участие страхователя в покрытии части ущерба (франшиза). Это освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов. Она выгодна и для страхователя, т.к. обеспечивает ему льготное снижение страховых премий.

Франшиза – это определенная договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Различают условную и безусловную франшизу. При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах франшизы. Если же сумма ущерба превышает франшизу, то от возмещается полностью. При безусловной франшизе – из любой суммы ущерба вычитается франшиза.

Решение тренировочных задач по теме

Задача 1.1

Стоимостная оценка объекта страхования 15 млн. руб., страховая сумма 3,5 млн. руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта 7,5 млн. руб.

Определите сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности.

Задача 1.2

Автотранспорт застрахован по системе первого риска на сумму 60 тыс. руб. Стоимость автомобиля 90 тыс. руб. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля 80 тыс. руб.

Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе первого риска.

Задача 1.3

Урожай ржи застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за пять лет урожайности 14 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 500 га. Фактическая урожайность ржи составила 12,8 ц с 1 га. Закупочная цена ржи 170 руб. за 1 ц.

Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Задача 1.4

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 150 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 2 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя 8,5 тыс. руб.

Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.