Вопрос № 2.

Банк не вправе самостоятельно распоряжаться денежными средствами клиента, а также устанавливать какие-либо ограничения его прав по распоряжению денежными средствами. Законодательством РБ предусматриваются отдельные случаи, когда банк обязан в бесспорном порядке осуществлять списание денежных средств со счета клиента. Для осуществления своих расчетов предприятие обязано предоставить в банк расчетные документы.

Расчетный документ – это соответствующим образом оформленный документ (приказ) клиента на получение наличных денежных средств или на перечисление денежных средств в безналичном порядке для оплаты за товары, услуги, работы.

Принципы организации безналичных расчетов:

1. Списание банком средств клиентов осуществляется только по распоряжению владельца;

2. Очередность платежей определяется владельцем счета в соответствии с действующим законодательством («Инструкция об организации исполнения платежей в очередности, установленной законодательством»);

3. Выбор форм расчетов и закрепление их в договорах между плательщиком и получателем делается владельцем счета самостоятельно;

4. Расчетные документы исполняются банком только при наличии средств на счете клиента (за исключением контокорректного счета);

5. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств разрешаются сторонами в установленном законом порядке без участия банка;

6. предусматривается ответственность банков за нарушение при выполнении расчетных операций.

Основной принцип реализации расчетов состоит в том, что платежи осуществляются лишь при достаточном количестве средств на счете плательщика.

Банк имеет право отказать клиенту в проведении расчетной операции в следующих случаях:

• отсутствие договора между банком и клиентом;

• отсутствие данной формы расчетов в существующем договоре между банком и клиентом;

• отсутствие у клиента нужной суммы для расчетов в валюте платежа, если клиенту не предоставляется кредит;

• в случае, если исполнение платежной инструкции является нарушением законодательства со стороны банка;

• если счет клиента арестован уполномоченным органом;

• если форма и содержание платежных документов не соответствуют требованиям, установленным национальным банком, либо у банка имеются обоснованные доводы того, что документы не являются подлинными.

В случае любого отказа владельцу счета исполнить его платежные инструкции банк обязан в течение следующего рабочего дня проинформировать об этом клиента, если иное не оговорено законодательством РБ или договором о банковском обслуживании.

Вопрос № 3.

Форма безналичных расчетов – законодательно установленный порядок совершения расчетов в безналичном платежном обороте на основе документооборота.

Форма расчета зависит от способа и места платежа, вида документов и характера документооборота.

Основными формами расчетов, принятыми в РБ при проведении безналичных расчетов, являются:

• платежные поручения;

• платежные требования;

• платежные требования-поручения;

• аккредитивы; чеки;

• банковские пластиковые карточки.

Расчеты между субъектами хозяйствования в РБ осуществляются с помощью банковского перевода в соответствии с «Инструкцией о банковском переводе», утвержденной Постановлением правления НБ РБ от 29.03.2001 г. № 66.

В соответствии с инструкцией существуют два вида переводов:

1. Кредитовый перевод – банковский перевод, инициатором которого является плательщик и который осуществляется с помощью следующих расчетных документов:

-- платежного поручения;

-- платежного требования-поручения;

-- иных документов, предусмотренных нормативно-правовыми актами НБ РБ.

2. Дебетовый перевод – банковский перевод, инициатором которого является получатель денежных средств (бенефициар). В данном случае используются следующие расчетные документы:

-- платежные требования;

-- чек или иной документ, предусмотренный законодательством РБ.