2

ЛЬВІВСЬКИЙ ІНСТИТУТ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ

УНІВЕРСИТЕТУ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ

НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

Звіт про виробничу практику

У відділенні №22 у м.Стрий Центральної філії ПАТ «КРЕДОБАНК»

(повна назва банківської установи)

Студентки групи 402-бс Чижович Тетяна Степанівна

(прізвище, ім’я, по батькові студента)

Керівники практики:

від ЛІБС УБС НБУ

Галайко Назар Романович

(прізвище, ім’я, по батькові)

від установи банку:

МП Дубик Олександра Ігорівна

банківської установи (прізвище, ім’я, по батькові)

Львів 2011

ЗМІСТ

ВСТУП

РОЗДІЛ 1. Організаційна структура банку та організація обліково-операцій-

ної роботи....……………………………………………………………………….…4

1. Організаційна структура ПАТ «КРЕДОБАНК……………………...............4

2. Організація обліково-операційної роботи…………………………..…….14

РОЗДІЛ 2. Організація роздрібного бізнесу в банківській установі та

обслуговування фізичних осіб………………………………………………….....18

РОЗДІЛ 3. Кредитування і моніторинг фізичних та юридичних осіб………….32

РОЗДІЛ 4. Банкострахування…………………………………………………...36

РОЗДІЛ 5. Організація корпоративного бізнесу в банківській установі………41

РОЗДІЛ 6. Організація касової діяльності банку ………………………………50

РОЗДІЛ 7. Операції банку з цінними паперами………………………………..65

РОЗДІЛ 8. Операції банків з іноземною валютою…………………………..….73

РОЗДІЛ 9. Внутрішньобанківські операції ……………………………………..79

РОЗДІЛ 10. Аналіз фінансового стану установи банку ………..………………88

РОЗДІЛ 11. Результати діяльності банку. Звітність банку…………………….91

РОЗДІЛ 12. Культура обслуговування клієнтів………………………………..100

РОЗДІЛ 13. Підведення підсумків практики……………………………………..103

ВИСНОВКИ ………………………………………………………………………..104

ДОДАТКИ

ВСТУП

Проходження практики у Відділення №22 у м. Стрий Центральної філії Публічного акціонерного товариства „КРЕДОБАНК” має на меті закріплення теоретичних знань здобутих у Львівському банківському інституті та набуття практичних навичок, необхідних для роботи в банку.

Практика дає змогу психологічно підготуватися до нової роботи, освоїти банківські технології, ознайомитися із правилами документообігу, платіжною системою, наочно побачити та прийняти участь у роботі кожного відділу, а найголовніше - здобути навички роботи з клієнтами.

Важливим етапом проходження практики є ознайомлення із повним спектром послуг, які пропонує банк своїм клієнтам, а також визначення доступності цих послуг.

Проте основним завданням, яке я ставлю перед собою, є досягнення впевненості у готовності працювати саме в банківській установі.

Тема 1. Організаційна структура банку та організація обліково-операційної роботи.

1. Організаційна структура банку.

Відділення №22 у м. Стрий Центральної філії ПАТ «КРЕДОБАНК» є структурним підрозділом Першого Львівського відділення Центральної філії ПАТ «КРЕДОБАНК». Відділення створене і здійснює свою діяльність згідно вимог Закону України "Про банки та банківську діяльність", чинного законодавства України, нормативно-правових актів Національного банку України, рішень Загальних зборів акціонерів, Спостережної Ради та Правління Банку.

До структурних підрозділів Першого Львівського відділення Центральної філії також належать і наступні відділення:

• Відділення №1 у м.Кам'янка-Бузька

• Відділення №2 у м.Золочів

• Відділення № 3 у м. Львів

• Відділення № 4 у м. Львів

• Відділення №5 у м.Яворів

• Відділення №6 у м.Жидачів

• Відділення №7 у м.Червоноград

• Відділення № 8 у м.Львів

• Відділення № 16 у м. Львів

• Відділення № 16 у м.Львів

• Відділення №24 у м.Радехів

• Відділення №26 у м.Львів

• Відділення №29 у м.Львів

• Відділення №30 у м.Буськ

• Відділення №31 у м.Ходорів

• Відділення №32 у м.Львів

• Відділення №36 у м.Сокаль

• Відділення №37 у смт.Добротвір

• Відділення №38 у м.Львів

• Відділення № 4 у м.Львів

• Відділення № 3 у м.Львів

• Відділення № 8 у м.Львів

Створення даної банківської установи розпочалося у 1990-1991рр., коли було створено у Львові Західно-Український Банк.

Засновники банку призначили уповноважених осіб, які подали до НБУ такі документи:

1. заяву про реєстрацію банку;

2. установчий договір;

3. статут банку;

4. рішення про створення банку;

5. бізнес-план на найближчий рік та стратегію діяльності на найближчі три роки;

6. інформацію про фінансовий стан учасників, які володіють істотною участю в банку;

7. бухгалтерську і фінансову звітність за останні чотири звітних періоди;

8. відомості про кількісний склад спостережної ради, правління, ревізійної комісії;

9. копію платіжного документа про внесення плати за реєстрацію банку;

10. нотаріально завірені копії установчих документів учасників;

11. копії звіту про проведення відкритої підписки на акції;

12. відомості про професійну придатність та ділову репутацію голови та членів правління і головного бухгалтера банку.

НБУ відкрив тимчасовий рахунок для накопичення підписних внесків засновників та інших учасників банку. Західно -Український Комерційний Банк був занесений до Державного реєстру банків.

1998р. ЗУКБ перетворюється на банк з іноземним капіталом. Для реєстрації змін до статуту банку у зв'язку з набуттям ним статусу банку з іноземним капіталом голова правління (ради директорів) або уповноважена особа банку, який отримав попередній дозвіл Національного банку на створення банку з іноземним капіталом, не пізніше ніж за три місяці з дня його отримання подає до територіального управління Національного банку за своїм місцезнаходженням такі документи:

- нотаріально засвідчену за місцем видачі копію рішення уповноваженого органу управління іноземного інвестора про участь у банку в Україні,

- письмову згоду на участь іноземного інвестора у банку в Україні, видану уповноважним контролюючим органом країни, в якій зареєстровано головний офіс іноземного інвестора,

- офіційний документ, що підтверджує реєстрацію іноземного учасника в країні, в якій зареєстровано головний офіс іноземного інвестора,

- нотаріально засвідчену за місцем видачі копію висновку іноземної аудиторської організації про фінансовий стан іноземного інвестора на кінець останнього повного календарного року,

- рішення зборів банку (протокол за підписами голови і секретаря зборів, засвідчений відбитком печатки банку) про прийняття до складу учасників банку нерезидентів України та перетворення банку в банк за участю іноземного капіталу, кількість акцій (паїв, часток), яку має намір придбати нерезидент, курс гривні до іноземної вільно конвертованої валюти, за яким здійснюватиметься оплата акцій (паїв, часток), а також про внесення змін до статуту.

Реєстрація Відділення №22 у м. Стрий Центральної філії банку здійснювалась згідно Постанови Національного Банку України №375 від 31.08.2001р. Про затвердження Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень за рішенням територіального управління Національного банку у Львівській області на підставі згоди територіального управління Національного банку у Львівській області - юридичної особи.

Нагляд за діяльністю філії здійснює територіальне управління Національного банку у Львівській області.

Уповноважена особа для отримання згоди на відкриття відділення подавала територіальному управлінню Національного банку у Львівській області такі документи:

а) клопотання банку про надання згоди на відкриття відділення із зазначенням її місцезнаходження і письмовим підтвердженням банку щодо дотримання усіх умов. У клопотанні має зазначатись інформація про внутрішньобанківський реєстраційний код та перелік операцій, які може здійснювати відділення;

б) рішення компетентного органу банку про відкриття відділення (протокол або витяг з протоколу, засвідчений відбитком печатки банку);

в) затверджене компетентним органом та підписане головою правління (ради директорів) положення про відділення в чотирьох примірниках;

г) відомості про кандидатів на посади керівника та головного бухгалтера (або виконуючих їх обов'язки) відділення.

Одночасно з пакетом документів для перевірки відповідності приміщення та обладнання філії вимогам Національного банку ПАТ “КРЕДОБАНК” зобов'язаний подати до територіального управління Національного банку у Львівській області нотаріально засвідчену копію договору оренди приміщення (або користування приміщенням), у якому розташовуватиметься відділення, на строк не менше ніж п'ять років або документальне підтвердження права власності банку на це приміщення (нотаріально засвідчені копії свідоцтва про власність, цивільно-правові угоди, що підтверджують право власності).

Як і кожна організація ПАТ “КРЕДОБАНК” має свою певну організаційну структуру, яка закріплена Положенням про організацію Центральної філії ПАТ “КРЕДОБАНК”. У ній зазначаються основні структурні ланки та їх функції. Діяльністю Відділення №22 у м. Стрий Центральної філії керує начальник відділення. Начальник відділення є керівником всіх працівників, що працюють у відділенні, керує відділенням, приймаючи рішення з питань, що не віднесені до виключної компетенції Центральної філії та Правління Банку. Начальник відділення відповідає за організацію продажу, кількість, вартість і якість банківських та банківсько - страхових продуктів і послуг, що пропонуються клієнтам відділення. Начальник відділення відповідає за кваліфікацію працівників відділення, відповідність діяльності відділення стратегії та політиці ПАТ “ КРЕДОБАНК ”.

На підставі банківської ліцензії виданої НБУ та дотримання вимог чинних законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України, якими визначаються умови для здійснення відповідних операцій, банк ПАТ“КРЕДОБАНК ” має право здійснювати такі банківські операції:

• Приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

• Відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;

• Розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;

• Надання гарантій і поручительств та інших зобов’язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання в грошовій формі;

• Придбання права вимоги на виконання зобов’язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);

• Лізинг;

• Послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;

• Випуск, купівля, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних документів;

• Випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

• Надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

ПАТ „ КРЕДОБАНК” має право здійснювати такі операції на основі письмового дозволу НБУ:

1.Операції з валютними цінностями:

• Неторгові операції з валютними цінностями;

• Ведення рахунків клієнтів (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті і клієнтів-нерезидентів в грошовій одиниці України;

• Ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;

• Ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) в грошовій одиниці України;

• Відкриття кореспондентських рахунків в вповноважених банках України в іноземній валюті і здійснення операцій по них;

• Відкриття кореспондентських рахунків в банках (нерезидентах) в іноземній валюті і здійснення операцій по них;

• Залучення і розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

• Залучення і розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

• Операції з банківськими металами на валютному ринку України;

• Інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках;

• Емісія власних цінних паперів;

• Організація купівлі і продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

• Здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);

• Здійснення інвестицій в статутні фонди і акції інших юридичних осіб.

2. Операції за дорученням клієнтів від свого імені:

• Операції з інструментами грошового ринку;

• Операції з інструментами, які базуються на обмінних курсах і відсотках;

• Операції з фінансовими фючерсами і опціонами;

• Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.

3. Депозитарна діяльність і діяльність по веденню реєстрів власників іменних цінних паперів:

• Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів;

• Діяльність по веденню реєстрів власників іменних цінних паперів.

Основні завдання Філії :

1. планування продажу банківських продуктів і послуг та подання пропозицій щодо впровадження нових продуктів і послуг,

2. реалізація плану продажу банківських продуктів і послуг,

3. ведення банківських рахунків,

4. здійснення грошових розрахунків,

5. касове обслуговування клієнтів,

6. залучення та розміщення депозитів,

7. видача кредитів юридичним та фізичним особам та стягнення заборгованості за ними,

8. здійснення розрахунків за експортно-імпортними операціями,

9. інформаційне обслуговування розрахунків,

10. обслуговування платіжних карток та чеків,

11. реалізація завдань, що виникають з угод, укладених Банком,

12. здійснення господарської діяльності,

13. бухгалтерський облік операцій та їх фінансово-обліковий контроль,

14. здійснення інших банківських операцій відповідно до наданого Головним Банком Дозволу,

15. належне управління ризиком банківських операцій,

16. постійний моніторинг роботи підпорядкованих відділень,

17. здійснення фінансового моніторингу фінансових операцій клієнтів Філії та відділень.

Клієнтами банку є юридичні та фізичні особи, резиденти та нерезиденти, громадські організації тощо. У деяких випадках клієнтів банку поділяють на істотних та стратегічних, тобто тих, що уже є споживачами послуг ПАТ „КРЕДОБАНК”, та тих, що передбачаються як клієнти банку.

Відносини банку з клієнтом регулюються законодавством України, нормативно-правовими актами НБУ та угодами (договорами) між клієнтом та банком.

Банк зобов’язаний докладати максимальних зусиль для уникнення конфлікту інтересів працівників банку і клієнтів, а також конфлікту інтересів клієнтів банку.

Клієнт має право доступу до інформації щодо діяльності банку. Банки зобов’язані на вимогу клієнта надати таку інформацію:

1. відомості, які підлягають обов’язковій публікації, про фінансові показники діяльності банку та його економічний стан;

2. перелік керівників банку та його відокремлених підрозділів, а також юридичних та фізичних осіб, які мають істотну участь у банку;

3. перелік послуг, що надаються банком;

4. ціну банківських послуг;

5. іншу інформацію та консультації з питань надання банківських послуг.

Вклади фізичних осіб гарантуються державою. Фонд гарантування вкладів гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладами, включаючи відсотки, в розмірі вкладів на день настання недоступності вкладів, але не більше 150000 гривень по вкладах у кожному із таких банків. Зазначений розмір відшкодування коштів за вкладами, включаючи відсотки, за рахунок коштів Фонду може бути збільшено за рішенням адміністративної ради Фонду залежно від тенденцій розвитку ринку ресурсів, залучених від вкладників банками.

Банк відповідає за своїми зобов’язаннями всім своїм майном відповідно до законодавства.

Операції, які здійснює банк, мають бути належним чином задокументовані.

Банк використовує як зовнішні (одержані від клієнтів, державних виконавців та інших банків) так і внутрішні (оформлені безпосередньо в банку) документи.

Підписання документів, які містять положення, що стосуються майнових прав та обов’язків Банку, регулюється розпорядженням Голови Правління Банку та окремими довіреностями.

Директор філії є уповноваженим до одноособового підписання листів від імені Філії. При цьому підпису директора філії завжди вимагають:

1. документи, призначені для Правління Банку;

2. листи, що містять інформацію про позицію Філії з питань принципового характеру,

3. листи, в яких містяться відомості, що становлять службову і банківську інформацію,

4. відповіді на скарги та клопотання клієнтів,

5. звертання до адміністративних органів, територіальних управлінь Національного банку України та органів самоврядування,

6. трудові угоди, листи щодо стягнень та винагород,

7. організаційні регламенти, фінансові плани, проекти кошторисів витрат,

8. рішення про стягнення належних сум з боржників,

9. справи, що стосуються виконаних інвестиційних завдань та ремонтів,

10. розпорядження на службові відрядження працівників Філії.

Заступники директора, головний бухгалтер та начальники відділів (секторів) філії одноосібно підписують листи та документи, які не мають характеру майнових зобов’язань.

Заступник директора філії з роздрібного продажу має право підпису реєстрів фінансових операцій, що передаються до Уповноваженого органу.

Фінансові документи обов’язково підписуються двома особами - директором (у випадку відсутності директора - заступником директора) і головним бухгалтером (у випадку відсутності головного бухгалтера - заступником головного бухгалтера) Філії.

Начальники відділів (секторів) та інші працівники філії не мають права підпису документів, які виходять за межі Банку.

Кожний працівник, який виконує визначені завдання, так само, як і працівник, який контролює спосіб їх виконання, зобов’язаний на примірнику документа (листа), що залишається у справах Філії, поставити своє прізвище та розписатися, підтверджуючи тим самим правильність та відповідність його за формою та змістом з діючим законодавством, нормативними документами та фактичним станом. Такі підписи ставляться у лівому нижньому кутку документа (листа).

Операції з готівкою оформляються касовими документами, прибутковими чи видатковими в залежності від типу операції.

При безготівкових розрахунках застосовуються меморіальні документи, до яких належать меморіальні ордери, платіжні доручення, платіжні вимоги-доручення, платіжні вимоги, розрахункові чеки, інші документи.

Внутрішньобанківські операції та операції, що відображаються на позабалансових рахунках , також оформляються меморіальними ордерами.

Первинні документи повинні містити такі обов’язкові реквізити:

- назву документа (форми);

- дату і місце складання;

- назву підприємства (банку), що склало документ;

- зміст та обсяг операції, одиницю її виміру;

- посади осіб, відповідальних за здійснення операції і правильність її оформлення;

- особистий підпис та інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні операції.

До обов’язкових реквізитів також належать :

- назва одержувача коштів;

- сума операції ( цифрами та словами);

- номери рахунків;

- назва банку ( одержувача та платника коштів ).

Додаткові реквізити визначаються банком самостійно у кожній конкретній ситуації.

Первинні документи з виправленням обов’язкових реквізитів банк до виконання не приймає.