- •Контрольная работа
- •19 Вариант
- •2 Вариант
- •2. Бухгалтерские записи.
- •3. Распределение общепроизводственных расходов по видам выпускаемой продукции.
- •4. Себестоимость выпущенной готовой продукции.
- •5. Обороты и остатки по счетам.
- •6. Оборотно-сальдовая ведомость.
- •7. Бухгалтерский баланс
- •Библиографический список
6. Оборотно-сальдовая ведомость.
|
№ Счета |
Наименование счета |
Сальдо на 01.12.20_г. |
Сальдо за декабрь 20_г. |
Сальдо на 01.01.20_г. |
||||
|
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|||
|
01 |
Основные средства |
1649709,0 |
|
180000,0 |
360000,0 |
1469709,0 |
|
|
|
02 |
Амортизация основных средств |
|
184961,0 |
30000,0 |
35700,0 |
|
190661,0 |
|
|
04 |
Нематериальные активы |
138441,0 |
|
|
|
138441,0 |
|
|
|
05 |
Амортизация НМА |
|
67363,0 |
|
3600,0 |
|
70963,0 |
|
|
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
219262,0 |
|
|
|
219262,0 |
|
|
|
10 |
Материалы |
250480,0 |
|
150050,0 |
351350,0 |
49180,0 |
|
|
|
15 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей |
|
|
165330,0 |
165330,0 |
|
|
|
|
16 |
Отклонения в стоимости МПЗ |
13302,0 |
|
15280,0 |
24594,5 |
3987,5 |
|
|
|
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
38000,0 |
|
42449,4 |
42449,4 |
38000,0 |
|
|
|
20 |
Основное производство |
82220,0 |
|
806587,0 |
783807,0 |
105000,0 |
|
|
|
25 |
Общепроизводственные расходы |
|
|
124149,0 |
124149,0 |
|
|
|
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
108789,5 |
108789,5 |
|
|
|
|
41 |
Товары |
27000,0 |
|
|
16950,0 |
10050,0 |
|
|
|
43 |
Готовая продукция: |
|
|
783807,0 |
783807,0 |
|
|
|
|
44 |
Расходы на продажу |
|
|
41450,0 |
41450,0 |
|
|
|
|
50 |
Касса |
10528,0 |
|
93429,0 |
101264,0 |
2693,0 |
|
|
|
51 |
Расчетный счет |
226928,0 |
|
1071790,0 |
593701,0 |
705017,0 |
|
|
|
58 |
Финансовые вложения |
100000,0 |
|
|
|
100000,0 |
|
|
|
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
|
207660,0 |
413629,0 |
278279,4 |
|
72310,4 |
|
|
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
131200,0 |
|
1425500,0 |
1011200,0 |
545500,0 |
|
|
|
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
|
240208,0 |
4500,0 |
4500,0 |
|
240208,0 |
|
|
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
|
43209,0 |
85657,4 |
291350,0 |
|
248901,6 |
|
|
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
41600,0 |
41600,0 |
113832,0 |
|
113832,0 |
|
|
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
|
90764,0 |
140764,0 |
334800,0 |
|
284800,0 |
|
|
71 |
Расчеты с подотчетными лицамилиц: |
2665,0 |
|
10500,0 |
8165,0 |
5000,0 |
|
|
|
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
60590,0 |
|
|
60590,0 |
0,0 |
|
|
|
80 |
Уставный капитал |
|
1400000,0 |
|
|
|
1400000,0 |
|
|
82 |
Резервный капитал |
|
210000,0 |
|
|
|
210000,0 |
|
|
84 |
Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) |
|
263775,0 |
|
296388,5 |
|
560163,5 |
|
|
90 |
Продажи(выручка) |
|
|
3507410,9 |
3507410,9 |
|
|
|
|
91 |
Прочие доходы и расходы |
|
|
649584,7 |
649584,7 |
|
|
|
|
99 |
Прибыли и убытки |
|
200785,0 |
320289,3 |
119504,3 |
|
0,0 |
|
|
|
|
|
2950325,0 |
2950325,0 |
10212546,3 |
10212546,3 |
3391839,5 |
3391839,5 |