37. Критерии выбора банка для безналичных расчётов.

При выборе банка для расчётно-кассового обслуживания необходимо оценить перспективу, то есть какие виды отношений с банком будут преобладать.

Если будут преобладать кассовые операции – какова плата за обналичивание денег.

Если будут преобладать безналичные расчёты, то необходима информация о способе взимания платы за безналичные расчёты. Она может устанавливаться в ввиде % от суммы платежа, либо от количества расчётов, либо в виде комплексных платеже. Важна скорость расчётов, поэтому, желательно, чтобы банк имел большую корреспондентскую сеть. Если преобладают кредитные отношения, то необходима информация о кредитной политике и ресурсах банка:

- как устанавливается % за кредит,

- имеется ли возможность пролонгации кредита,

- может ли банк выдавать крупные кредиты.

Оценка кредитных ресурсов предполагает оценку уставного капитала банка, величины его прибыли, ентабельности, ликвидности, экономических нормативов.

2 пути получения информации:

1. по закону банки обязаны публиковать в открытой печати отчёты и балансы, заверенные адиторами.

2. из проспекта эмиссии – документа, который банк обязан зарегистрировать и опубликовать при выпуске своих ценных бумаг.

Неофицальную информацию можно получить от клиентов банка или используя другие неформальные источники.

38 Принципы организации б.Р. И формы б.Р.

Предприятия и организации независимо от их правовой и организационной формы обязаны хранить денежные средства в банках на расчётных счетах. Все расчёты и платежи в стране осуществляются учреждениями банков в соответствии с определёнными принципами:

1. Все расчёты и платежи проводятся на основе законодательно утверждённых правовых норм. Это обусловлено ролью платёжной системы как основного элемента всей системы, гражданских правоотношений в современном обществе. Основные документы – ГК РФ, гражданский процессуальный кодекс, арбитражный процессуальный кодекс, законы о подзаконные акты («О ЦБ», « О банках и банковской деятельности», «О безналичных расчётах», «О чеках», «О векселях»). Главный регулирующий орган ЦБ РФ. На ЦБ возложены обязанности:

1. По устранению правил, сроков и стандартов осуществления расчётов и применяемых при этом документов, по координации, регулированию и лицензированию организации расчётных и клиринговых систем.

2. осуществление расчётов по банковским счетам, их наличие, как у плательщика, так и получателя – обязательное требование расчётов. Для расчётного обслуживания заключается договор, в котором должны быть указаны

• процентные ставки по кредитам и вкладам, депозитам,

• стоимость банковских услуг,

• сроки их выполнения,

• ответственность сторон за нарушение договора, в том числе за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей,

• порядок расторжения и другие условия.

Банки и другие кредитные учреждения для расчётов между собой открывают корреспондентские счета и в обязательном порядке в учреждениях ЦБ (РКЦ).

3. поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей

4. наличие акцепта плательщика на платёж. Этот принцип реализуется путём применения

а) соответствующего платёжного инструмента, содержащего распоряжение владельца счёта на списание средств (чеки, платёжные поручения, векселя)

б) специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платёжных требований, поручений, переводной вексель)

Иногда законодательством допускается бесспорное списание средств.

5. срочность платежа

6. контроль всех участников расчёта за правильностью их совершения, за соблюдением установившихся положений и порядка их проведения. Контроль осуществляют бухгалтерские службы, налоговая инспекция, банки. Нередко банки принимают на себя весь контроль за проведением расчётов и берут на себя обязанности по управлению денежной наличностью,

- составляют кассовые сметы,

• проводят инкасацию чеков, векселей;

• управляют и следят за движением средств и размещением на рынке свободных ресурсов.

На западе плата за эти услуги банк составляет значительную долю доходов банка.

7. Имущественная ответственность за несоблюдение договорных условий.

Формы безналичных расчётов.

Безналичные расчёты проводятся на основании расчётных документов установленной формы и с соблюдением соответстующего докментооборота в зависимости от характера расчётных документов, способа платежа и организации документооборота. В банке различают следующие формы б.р.

1. платёжное поручение

2. аккредитивная форма

3. расчёты чеками

4. расчёты платёжными требованиями

5.расчёты по инкасса

Выбор формы б.р определяется

1.Характер хозяйственных связей.

2. Особенности продукции и его доставки и приёмки, местонахождение сторон сделки

3. Финансовое положение юридических ли.

Банк должен и обычно советует, какую форму избрать.

Критерии выбора

1.Скорость

2.Простота

3.надёжность

4.Цена

5.Исключение встречного движения.