- •50 Форма государственного кредита, классификация займов.
- •51 Управление государственным долгом.
- •52 Понятие валютной системы
- •53 Валютный курс. Конвертируемость валюты.
- •54 Роль финансов в развитии международных экономических отношений.
- •55 Формы международных расчетов.
- •57 Международные финансовые организации
- •82. Виды банковского кредита.
- •83. Формы обеспечения возвратности кредита, кредитоспособность заемщика.
- •84. Кредитные услуги банков (акцепный и авальный кредит, лизинг, факторинг, форфейтинг).
- •85. Сущность и цели денежно-кредитной политики.
- •86. Политика дешевых и дорогих денег.
- •87.Сущность кредитной системы государства.
- •88. Сущность банковской системы Украины.
- •89. Национальный (эмиссионный) банк Украины. Основные функции нбу.
- •90. Сущность и функции коммерческих банков, их классификация.
- •Формирование собственного капитала коммерческого банка.
- •92. Привлеченные средства коммерческого банка. Депозитные операции
- •Управление ресурсами коммерческого банка.
- •Активные операции коммерческого банка. Кредитные операции.
- •Сущность трастовых (доверительных) операций коммерческого банка. Виды траста.
- •96. Сущность лизинговых операций коммерческого банка. Виды лизинга.
- •97. Сущность факторинговых операций коммерческого банка. Виды факторинговых операций.
- •98. Экономическая сущность инвестиций. Стадии инвестиционного процесса.
- •99. Финансовые инвестиции, их характерные особенности.
- •100. Классификация инвестиционных проектов. Показатели оценки эффективности финансовых инвестиций.
- •101. Классификация инвестиционных рисков. Экспертный метод оценки.
- •102. Материально-техническое обеспечение инвестиционного проекта.
- •103. Сущность инвестиционного менеджмента. Страхование инвестиций.
90. Сущность и функции коммерческих банков, их классификация.
В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.
Коммерческий банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:
♦ аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
♦ посредничество в кредите;
♦ создание кредитных денег;
♦ проведение расчетов и платежей в хозяйстве;
♦ организация выпуска и размещения ценных бумаг;
♦ оказание консультационных услуг.
По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах преобладают акционерные банки.
По характеру деятельности - универсальные и специализированные банки. Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п. Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.
По организационно-правовой форме: паевый, акционерные;
По степени независимости: самостоятельные, дочерние, уполномоченные, сателлиты (полностью зависимые);
По видам специализации:функциональная, отраслевая, клиентская, территориальная.
-
Формирование собственного капитала коммерческого банка.
Собственный капитал (средства) банка представляет собой денежные средства, внесенные акционерами (учредителями банка), а также средства, образованные в процессе последующей деятельности банка.
Учитывая источники и порядок формирования капитал банка состоит из уставного капитала, резервного капитала, специальных фондов, не распределенной прибыли, субординированного долга.
1. Уставный капитал банка формируется из акционерного или частного капитала банка при организации нового банка путем аккумулирования взносов или выпуска и реализации акций.
2. Резервный фонд коммерческого банка - это денежные ресурсы, резервируются банком для обеспечения непредвиденных расходов, покрытие убытков от банковской деятельности, а также выплату дивидендов по привилегированных акциям, если недостаточно прибыли.
3. Специальные фонды предназначены для производственного и социального развития банка.
4. Не распределенная прибыль - это источник внутреннего происхождения. Создается как остаток прибыли после выплаты дивидендов, отчислений в резервный и другие фонды.
5. Субординированный долг - это обычные необеспеченные долговые капитальные инструменты, которые по условию контракта не могут быть изъяты из банка раньше 5 лет, а в случае банкротства или ликвидации возвращаются инвестору после погашения претензий всех других кредиторов.