2. Принципы страховой деятельности.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой компании и ее расходами. Риск угрожает многим лица, но лишь немногие из них действительно за­трагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счет взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых стра­хователем. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами компания имеет прибыль от страховой дея­тельности. В обратном случае – убытки, которые могут привести к невозможности выполнения обя­зательств перед страхователями. Соблюдение принципа эквивалентности зависит от степени обос­нованности страховых премий и реальной динамики ущербов.

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления. Понятие случайности означает, что хотя с возможностью наступления данного события приходится считаться, исходя из жизненного опыта, но в каждом отдельном случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие или в ка­кой момент времени оно наступит. Преднамеренно осуществленные действия не страхуются, так как в них отсутствует элемент случайности.

§ 3. Сущность страховой деятельности, организационные формы страховых фондов.

1. Сущность страхования.

Страхование представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с фор­мированием целевых фондов денежных средств, создаваемых для защиты имущественных интере­сов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербом.

Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или де­нежных средств, предназначенных для возмещения ущерба.

Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формиро­вания страхового фонда являются платежи населения, предприятий, организаций, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение представляют собой часть системы финансовых отношений об­щества.

2. Формы организации страховых фондов.

Различают следующие формы организации страховых фондов общества:

• государственные фонды;

• фонды самострахования;

• фонды страховых компаний.

Государственные страховые фонды – это фонды социальной поддержки населения, создавае­мые за счет обязательных платежей юридических лиц и работающих граждан. Средства этих фон­дов используются в строгом соответствии с установленным нормативами и при наличии определен­ных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старо­сти и в других предусмотренных законом случаях.

Фонды самострахования – создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на доброволь­ной основе. Исключение составляют акционерные общества, для которых закон предписывает со­здание фондов в размере не менее 15% от уставного капитала. Создание таких фондов вполне оправдывает себя в случае необходимости покрытия сравнительно небольших ущербов. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточными для их компенсации.

Фонды страховых компаний формируются на основе передачи им функций страхования со сто­роны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов за­интересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от кон­кретных рисков.