3 Персонал и оплата труда

Основными показателями раздела являются:

• среднесписочная численность работников;

• фонд оплаты труда работников;

• среднегодовая оплата труда работников;

• производительность труда работников.

Расчет среднесписочной численности работников на прогнозируемый период проводится по формуле 3.1 с учетом данных о дополнительной потребности работников в связи с развитием сети (формула 3.3) и увольнением по различным причинам (табл.2 приложение А).

где Ч_пл - среднесписочная численность работников предприятия на прогнозируемый период, единиц;

Ч_раз - дополнительная среднесписочная численность работников, связанная с развитием сети связи, штатных единиц.

Средняя трудоемкость обслуживания одного номера сети (Тр_о ), ожидаемая в текущем периоде определяется по формуле (3.2)

Тр_о = Ч_о /N_о , (3.2)

гдеЧ_о - среднесписочная численность работников в текущем году, единиц;

N_о - среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети в текущем году, аппаратов.

Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи, в плановом периоде определяется по формуле

Далее рассчитывается фонд оплаты труда на прогнозируемый период на основе зарплатоемкости, сложившейся в текущем периоде.

Результаты расчетов сводятся в таблицу 3.1.

Таблица 3.1 – План-прогноз по труду

Наименование показателей	Текущий год	Прогноз	Изменение
			Абсолютное	Относительное
1 Доходы от основной деятельности, тыс. рублей.
2 Среднесписочная численность работников предприятия, единиц
3 Фонд оплаты труда, тыс. руб.
4 Среднемесячная заработная плата одного работника, тыс. руб.
5 Производительность труда, тыс. руб. / чел.

4 Производственные фонды

К показателям данного раздела бизнес-плана относятся:

• среднегодовая стоимость основных производственных фондов;

• среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств.

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов в прогнозируемом периоде определяется по формуле простой средней на основании рассчитанных данных о приросте телефонной емкости сети, удельных капвложений на один порт и коэффициента перевода капвложений в основные производственные фонды.

Для расчета среднегодовой стоимости нормируемых остатков оборотных средств необходимо определить загрузку оборотных средств в текущем периоде и их дополнительную потребность.

Загрузка оборотных средств на один номер емкости в текущем периоде определяется по формуле (4.1)

гдеО_о - среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств в текущем периоде, тыс. рублей.

Дополнительная потребность в оборотных средствах, связанная с развитием сети в каждом квартале прогнозируемого периоде определяется по формуле (4.2)

Среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств рассчитывается также по формуле простой средней

Полученные результаты заносятся в таблицу 4.1.

Таблица 4.1 - Стоимость основных фондов и оборотных средств

Наименование показателей	Текущий год	Прогноз	Изменение
			Абсолютное	Относительное
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс.руб.