- •Блок-схемы формирования основного бюджета
- •Иерархическая структура сводного бюджета промышленного предприятия
- •Бюджет продаж на …. Период 2011 г.
- •Объем и структура выпуска в натуральном выражении на …. 2011 г.
- •Определение производственной потребности в основных материалах
- •Бюджет прямых затрат труда (заработная плата производственных рабочих)
- •Бюджет закупок материалов в кг (шт. Тн и т.П.), тыс. Руб.
- •Определение удельной себестоимости списания материальных оборотных ресурсов в производство во … 2011 г.
- •Бюджет основных материалов в натуральных показателя, тыс. Руб.
- •Бюджет общепроизводственных расходов
- •Калькуляция производственных затрат
- •Бюджет прямых коммерческих расходов
- •Бюджет постоянных расходов предприятия
- •Распределение опр по видам продукции
- •Определение производственных затрат в себестоимости реализации по видам продукции
- •Себестоимости реализации по видам продукции полные переменные затраты)
- •Расчет маржинального дохода и рентабельности по видам продукции на …. 2011 г.
- •Прогнозный отчет о финансовых результатах в разрезе доходности отдельных видов продукции
- •Сводный прогнозный отчет о финансовых результатах
- •Проект инвестиционного бюджета (краткосрочный) компании
- •Проект бюджета движения денежных средств (отчет о движении денежных средств)
- •Алгоритм составления проекта баланса на конец бюджетного периода
- •Расчет отдельных статей актива и пассива баланса на конец бюджетного периода
- •Форма проекта баланса (упрощенный вариант,
- •Анализ возможностей сокращения финансового дефицита
Калькуляция производственных затрат
на ….. 2011 г.
|
Статьи производственных затрат |
Сумма, тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 10.
Бюджет прямых коммерческих расходов
на … 2011 г.
|
Статьи прямых коммерческих расходов |
Объем реализации в единицах |
Удельные прямые коммерческие расходы, тыс.руб./ед |
Совокупная величина прямых коммерческих расходов, тыс.руб. |
||||
|
Продукт А |
Продукт Б |
Продукт А |
Продукт Б |
Продукт А |
Продукт Б |
Всего
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 11.
Бюджет постоянных расходов предприятия
на … 2011 г.
|
Статьи расходов |
Сумма, тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 12.
Распределение опр по видам продукции
|
Продукты |
Выпуск в нат ед. |
Прямые производственные затраты, (тыс.руб и % ) |
Распределение ОПР (тыс.руб.) |
Полные производственные затраты (тыс.руб.) |
Удельные полные производственные затраты (тыс.руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5. |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 13.