2.2. Задания по использованию процедур сортировки и фильтрации данных при обработке экономической информации

1. Отсортировать данные табл. 2.1 по убыванию значений платежей клиента N (табл. 2.2), используя команду «Сортировка» из пункта меню «Данные». Номер N соответствует последней цифре номера зачётной книжки студента (табл. 2.4).

2. Отфильтровать данные табл. 2.2 по собственным критериям, используя команду «Фильтр» из пункта меню «Данные» (табл. 2.3).

Таблица 2.4 Значения номеров клиентов по вариантам

№ Варианта	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9
Номер клиента (N)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

2.3. Задание по использованию элементов построения и редактирования графических объектов при обработке экономической информации

1. С использованием команды «Диаграмма» пункта меню «Вставка» MS Excel для табл. 2.2 построить график зависимости значений платежей клиента от периодов времени (месяцев).

2. Отформатировать полученный график таким образом, чтобы он принял удобочитаемый вид со смысловым заголовком графика, заголовками осей, подписями значений, названиями (а не номерами!) месяцев, то есть с полной легендой.

Выполнить действия, аналогичные п.п. 1-2 настоящего задания, для построения гистограммы и круговой диаграммы

3. Представить отчет в Word «Ежемесячные платежи клиентов банка за предоставленные кредиты» для двух клиентов с таблицей и графиками, автоматически формирующимся содержанием, оформленным по ГОСТ.

   1. Пункты содержания

      1. Ежемесячные платежи клиентов банка за предоставленные кредиты (таблица)

      2. Графики ежемесячных платежей клиента I банка за предоставленные кредиты

      3. Графики ежемесячных платежей клиента i+1 банка за предоставленные кредиты

2.4. Работа по использованию финансовых функций ms Excel в экономических расчётах

Решить задачи (с 1 по 5), используя финансовые функции MS Excel. Исходные данные необходимо выбрать из табл.2.5 согласно своему варианту задания. Решения задач необходимо оформить в виде таблицы, содержащей исходные данные и результаты. Табличная форма решения задач позволит в качестве аргументов финансовых функций использовать не абсолютные значения, а ссылки на соответствующие ячейки. Рекомендуемая форма за- несения исходных данных и результатов при решении задач 1-5 представлена в табл. 2.6.

Таблица 2.5

	Задача 1			Задача 2			Задача 3			Задача 4				Задача 5
№ вар	VI	N1	D1	В2	N2	D2	V3	N3	ВЗ	V4	В4	N4	D4	V5	В5	S5	D5
0	21	9	35	32	8	40	20	7	38	23	30	10	88	20	50	3	30
1	20	9	29	40	8	28	21	7	39	22	31	11	95	19	50	3	40
2	22	8	34	43	7	30	18	6	30	21	31	9	70	17	50	3	35
3	19	9	40	39	8	41	19	6	32	25	33	9	68	19	50	3	40
4	17	11	45	38	9	60	22	6	37	26	34	11	65	21	55	3	45
5	23	10	70	36	9	55	23	6	41	20	29	8	55	22	60	3	50
6	24	9	55	28	8	48	17	7	28	24	32	9	59	18	48	3	50
7	18	10	78	30	9	50	24	8	42	30	50	9	50	23	45	3	50
8	25	8	29	41	9	35	16	9	31	18	30	10	71	16	45	3	45
9	26	8	49	29	9	37	15	8	27	27	45	10	49	19	45	3	55

Таблица 2.6
	БC		ПЗ		ППЛАТ	КПЕР		НОРМА
	1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.		1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.
Сумма первоначального вклада
Дата первоначального вклада
Дата возврата вклада
Процентная ставка (% годовых)
Кол-во периодов
Сумма ежемесячного дополнительного вложения		X		X			X		X
Накопленная сумма

Задача 1.

15 апреля 1999 г. в банк было вложено VI тыс. руб. Сколько денежных средств будет на счёте 15.04.2002 г., если ставка банковского процента не меняется за всё время хранения вклада и составляет N1% годовых, а в начале каждого месяца дополнительно вкладывается по D1 руб. Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада ежемесячно. Решить задачу с использованием финансовой функции БС.

Ответ оформить в табл. 2.6 с указанием исходных данных.

Решить аналогичную задачу во втором варианте - без ежемесячного дополнитель­ного вложения денежных средств.

БС

См. также

Возвращает будущую стоимость инвестиции на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

БС(ставка ;кпер;плт;пс;тип)

Для получения более подробной информации об аргументах функции БС и более подробной информации о других функциях выплат по аннуитету, см. справку по функции ПС.

Ставка    — процентная ставка за период.

Кпер    — это общее число периодов платежей по аннуитету.

Плт    — это выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно плт состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента пс.

Пс    — это приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Если аргумент пс опущен, то он полагается равным 0. В этом случае должно быть указано значение аргумента плт.

Тип    — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если аргумент «тип» опущен, то он полагается равным 0.

Тип	Когда нужно платить
0	В конце периода
1	В начале периода

Заметки

• Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов «ставка» и «кпер». Если вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу из расчета 12 процентов годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента ставка и 4*12 для задания аргумента «кпер». Если вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для задания аргумента «ставка» и 4 для задания аргумента «кпер».

• Все аргументы, означающие денежные средства, которые должны быть выплачены (например сберегательные вклады), представляются отрицательными числами; денежные средства, которые должны быть получены (например дивиденды), представляются положительными числами.

Пример 1

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции 

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4 5 6

A B Данные Описание 6% Годовая процентная ставка 10 Количество платежей -200 Объем платежей -500 Стоимость на текущий момент 1 Платежи осуществляются в начале периода (см. выше) Формула Описание (результат) =БС(A2/12; A3; A4; A5; A6) Будущая стоимость инвестиции на приведенных выше условиях (2581,40)

Примечание.   Годовая процентная ставка делится на 12, т. к. начисление сложных процентов производится ежемесячно.

Пример 2

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции 

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4

A B Данные Описание 12% Годовая процентная ставка 12 Количество платежей -1000 Объем платежей Формула Описание (результат) =БС(A2/12; A3; A4) Будущая стоимость вклада на приведенных выше условиях (12 682,50)

Примечание.   Годовая процентная ставка делится на 12, т. к. начисление сложных процентов производится ежемесячно.

Пример 3

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4 5

A B Данные Описание 11% Годовая процентная ставка 35 Количество платежей -2000 Объем платежей 1 Платежи осуществляются в начале года (см. выше) Формула Описание (результат) =БС(A2/12; A3; A4;; A5) Будущая стоимость вклада на приведенных выше условиях (82 846,25)

Примечание.   Годовая процентная ставка делится на 12, т. к. начисление сложных процентов производится ежемесячно.

Пример 4

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции 

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4 5 6

A B Данные Описание 6% Годовая процентная ставка 12 Количество платежей -100 Объем платежей -1000 Стоимость на текущий момент 1 Платежи осуществляются в начале года (см. выше) Формула Описание (результат) =БС(A2/12; A3; A4; A5; A6) Будущая стоимость вклада на приведенных выше условиях (2301,40)

Примечание.   Годовая процентная ставка делится на 12, т. к. начисление сложных процентов производится ежемесячно.

Задача 2.

Сколько денег необходимо вложить в банк 1 апреля 2000 г., если к 1 февраля 2004 года мы хотим получить В2 тыс. руб. В начале каждого месяца дополнительно вкладыва­ется D2 руб. Ставка банковского процента N2% годовых и не меняется за всё время хра­нения денег. Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада ежемесячно. Ре­шить задачу с использованием финансовой функции ПС.

Ответ оформить в табл. 2.6 с указанием исходных данных.

Решить аналогичную задачу во втором варианте - без ежемесячного дополнитель­ного вложения денежных средств.

ПС

См. также

Возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции. Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на настоящий момент равноценна ряду будущих выплат. Например, когда вы занимаете деньги, сумма займа является приведенной (нынешней) стоимостью для заимодавца.

Синтаксис

ПС(ставка ;кпер;плт;бс;тип)

Ставка    — процентная ставка за период. Например, если получена ссуда на автомобиль под 10 процентов годовых и делаются ежемесячные выплаты, то процентная ставка за месяц составит 10%/12 или 0,83%. В качестве значения аргумента ставка нужно ввести в формулу 10%/12 или 0,83% или 0,0083.

Кпер    — общее число периодов платежей по аннуитету. Например, если получена ссуда на 4 года под автомобиль и делаются ежемесячные платежи, то ссуда имеет 4*12 (или 48) периодов. В качестве значения аргумента кпер в формулу нужно ввести число 48.

Плт    — выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся за все время выплаты ренты. Обычно выплаты включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают других сборов или налогов. Например, ежемесячная выплата по четырехгодичному займу в 10 000 руб. под 12 процентов годовых составит 263,33 руб. В качестве значения аргумента выплата нужно ввести в формулу число -263,33.

Бс    — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0). Например, если предполагается накопить 50000 руб. для оплаты специального проекта в течение 18 лет, то 50 000 руб. это и есть будущая стоимость. Можно сделать предположение о сохранении заданной процентной ставки и определить, сколько нужно откладывать каждый месяц.

Тип    — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Тип	Когда нужно платить
0 или опущен	В конце периода
1	В начале периода

Замечания

• Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов ставка и кпер. Если вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу из расчета 12 процентов годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента ставка и 4*12 для задания аргумента кпер. Если Вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для задания аргумента ставка и 4 для задания аргумента кпер.

• Следующие функции используются при расчете аннуитетов:

  ОБЩПЛАТ	ОСПЛТ
  ОБЩДОХОД	ПС
  БС	СТАВКА
  БЗРАСПИС	ЧИСТВНДОХ
  ПРПЛТ	ЧИСТНЗ
  ПЛТ

• Аннуитет — это ряд постоянных денежных выплат, делаемых в течение длительного периода. Например, заем под автомобиль или заклад являются аннуитетами. Для получения более подробных сведений см. описание каждой функции, связанной с аннуитетами.

• В функциях, связанных с аннуитетами, выплачиваемые денежные средства, такие как депозит на сбережения, представляются отрицательным числом; полученные денежные средства, такие как чеки на дивиденды, представляются положительным числом. Например, депозит в банк на сумму 1000 руб. представляется аргументом -1000 — для вкладчика и аргументом 1000 — для банка.

Пример

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции 

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4

A B Данные Описание 500 Деньги, уплачиваемые по страховке в конце каждого месяца 8% Процентная ставка, которую приносят выплачиваемые деньги 20 Число лет, по истечении которых деньги будут выплачены Формула Описание (результат) =ПС(A3/12; 12*A4; A2; ; 0) Приведенная стоимость аннуитета с указанными выше условиями (-59 777,15).

Результат получается отрицательный, поскольку он представляет деньги, которые необходимо выплатить, исходящий денежный поток. Если бы за аннуитет требовалось заплатить 60 000, эта инвестиция была бы не выгодной, так как приведенная стоимость (59 777,15) аннуитета меньше данной суммы.

Примечание.  Чтобы получить месячную процентную ставку, разделите годовую ставку на 12. Чтобы узнать количество выплат, умножьте количество лет кредита на 12.

Задача 3.

16 апреля 2000 г. в банк было вложено V3 тыс. руб. Какую сумму денег необходи­мо вносить дополнительно в начале каждого месяца, если к 01.02.2003 г. необходимо иметь на счёте ВЗ тыс. руб. Ставка банковского процента не меняется за всё время хране­ния вклада и составляет N3% годовых. Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада ежемесячно. Решить задачу с использованием финансовой функции ПЛТ.

Ответ оформить в табл.2.6 с указанием исходных данных.

ПЛТ

См. также

Возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

Синтаксис

ПЛТ(ставка ;кпер;пс;бс;тип)

Более подробное описание аргументов функции ПЛТ см. в описании функции ПС.

Ставка    — процентная ставка по ссуде.

Кпер    — общее число выплат по ссуде.

Пс    — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой.

Бс    — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0.

Тип    — число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Тип	Когда нужно платить
0 или опущен	В конце периода
1	В начале периода

Заметки

• Выплаты, возвращаемые функцией ПЛТ, включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают налогов, резервных платежей или комиссий, иногда связываемых со ссудой.

• Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов «ставка» и «кпер». Если вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу из расчета 12 процентов годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента «ставка» и 4*12 для задания аргумента «кпер». Если вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12 процентов для задания аргумента «ставка» и 4 для задания аргумента «кпер».

Совет

Для нахождения общей суммы, выплачиваемой на протяжении интервала выплат, умножьте возвращаемое функцией ПЛТ значение на «кпер».

Пример 1

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции 

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4

A B Данные Описание 8% Годовая процентная ставка 10 Количество месяцев платежей 10000 Сумма кредита Формула Описание (результат) =ПЛТ(A2/12; A3; A4) Месячная сумма платежа по указанному кредиту (-1 037,03) =ПЛТ(A2/12; A3; A4; 0; 1) Месячная сумма платежа по указанному кредиту, исключая платежи, производимые в начале периода (-1 030,16)

Пример 2

Функцию ПЛТ можно использовать для расчета платежей по аннуитетам, отличным от ссуд.

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции 

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4

A B Данные Описание 6% Годовая процентная ставка 18 Предполагаемое число лет хранения сбережений 50 000 Требуемое количество сбережений через 18 лет Формула Описание (результат) =ПЛТ(A2/12; A3*12; 0; A4) Необходимая сумма месячного платежа для получения 50 000 в конце восемнадцатилетнего периода (-129,08)

Примечание.  Чтобы получить месячную процентную ставку, разделите годовую ставку на 12. Чтобы узнать количество выплат, умножьте количество лет кредита на 12.

Задача 4.

В апреле 2000 г. в банк было вложено V4 тыс. руб. Через сколько месяцев на счёте накопится В4 тыс. руб., если в начале каждого месяца дополнительно вкладывать по D4 руб. Ставка банковского процента не меняется за всё время хранения вклада и составляет N4% годовых. Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада ежемесячно. Ре­шить задачу с использованием финансовой функции КПЕР.

Ответ оформить в табл. 2.6 с указанием исходных данных.

Решить аналогичную задачу во втором варианте - без ежемесячного дополнитель­ного вложения денежных средств.

КПЕР

См. также

Возвращает общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис

КПЕР(ставка ; плт; пс; бс; тип)

Для получения более полного описания аргументов функции КПЕР и более подробной информации о функциях платежей по ссуде см. справку по функции ПС.

Ставка    — процентная ставка за период.

Плт    — выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно платеж состоит из основного платежа и платежа по процентам и не включает налогов и сборов.

Пс    — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

Бс    — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (например, бзс для займа равно 0).

Тип    — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Тип	Когда нужно платить
0 или опущен	В конце периода
1	В начале периода

Пример

Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист.

Инструкции 

1. Создайте пустую книгу или лист.

2. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца.

Выделение примера в справке.

3. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C

4. На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V.

5. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.

1 2 3 4 5 6

A B Данные Описание 12% Годовая процентная ставка -100 Выплата за каждый период -1000 Стоимость на текущий момент 10000 Будущая стоимость 1 Платежи осуществляются в начале периода (см. выше) Формула Описание (результат) =КПЕР(A2/12; A3; A4; A5; 1) Периоды выплат для данной инвестиции (60) =КПЕР(A2/12; A3; A4; A5) Периоды выплат для данной инвестиции, исключая платежи, делаемые в начале периода (60) =КПЕР(A2/12; A3; A4) Периоды выплат для данной инвестиции, исключая требуемое значение будущей стоимости 0 (-9,578)

Задача 5.

Под какой процент (годовых) необходимо вложить в банк V5 тыс. руб. чтобы, еже­месячно докладывая D5 руб., через S5 лет получить В5 тыс. руб. Ставка банковского про­цента не меняется за всё время хранения вклада. Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада ежемесячно. Решить задачу с использованием финансовой функции ИНОРМА.

Ответ оформить в табл. 2.6 с указанием исходных данных.

Решить аналогичную задачу во втором варианте - без ежемесячного дополнитель­ного вложения денежных средств.

ИНОРМА

Показать все Скрыть все Возвращает процентную ставку для полностью инвестированных ценных бумаг. Если данная функция недоступна или возвращает ошибку #ИМЯ?, установите и загрузите надстройку «Пакет анализа». Инструкции  В меню Сервис выберите команду Надстройки. В списке надстроек выберите Пакет анализа и нажмите кнопку OK. Выполните инструкции программы установки, если это необходимо. Синтаксис ИНОРМА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;инвестиция;погашение;базис) Важно.  Даты должны вводиться с использованием функции ДАТА или как результат вычисления других формул и функций. Например, для 23-го мая 2008 года следует использовать ДАТА(2008;5;23). Проблемы могут возникнуть, если даты вводятся как текст. Дата_согл— дата расчета за ценные бумаги (более поздняя, чем дата выпуска, когда ценные бумаги были проданы покупателю). Дата_вступл_в_силу— срок погашения ценных бумаг. Эта дата определяет момент истечения срока действия ценных бумаг. Инвестиция— это объем инвестиции в ценные бумаги. Погашение— это сумма, которые должна быть получена на момент погашения ценных бумаг. Базис— используемый способ вычисления дня. Базис Способ вычисления дня 0 или опущен Американский (NASD) 30/360 1 Фактический/фактический 2 Фактический/360 3 Фактический/365 4 Европейский 30/360 Заметки Microsoft Excel хранит даты как ряд последовательных номеров, что позволяет выполнять над ними вычисления. По умолчанию день 1 января 1900 года имеет номер 1, а 1 января 2008— номер 39448, так как интервал в днях между этими датами составляет 39448. Microsoft Excel для «Макинтоша» по умолчанию использует другую систему дат. Дата соглашения является датой продажи покупателю купона, например облигации. Срок платежа представляет собой дату истечения срока действия купона. Пусть, например, облигация со сроком действия 30 лет выпущена 1 января 2008 года и была приобретена покупателем через шесть месяцев после своего выпуска. Датой выпуска будет являться 1 января 2008 года, датой соглашения— 1 июля 2008 года, а сроком погашения такой облигации— 1 января 2038 года, то есть дата через 30 лет после даты выпуска. Дата_согл, дата_вступл_в_силу и базис усекаются до целых. Если дата_согл или дата_вступл_в_силу не является допустимой датой, то функция ИНОРМА возвращает значение ошибки #ЗНАЧ!. Если инвестиция ≤ 0 или погашение ≤ 0, то функция ИНОРМА возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!. Если базис < 0 или базис > 4, то функция ИНОРМА возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!. Если дата_согл ≥ дата_вступл_в_силу, то функция ИНОРМА возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!. ИНОРМА вычисляется следующим образом: где: B = число дней в году (зависит от выбранного значения аргумента «базис»). DIM = количество дней от даты расчета до даты погашения. Пример Чтобы этот пример проще было понять, скопируйте его на пустой лист. Инструкции  Создайте пустую книгу или лист. Выделите пример в разделе справки. Не выделяйте заголовок строки или столбца. Выделение примера в справке. Нажмите сочетание клавиш CTRL+C На листе выделите ячейку A1 и нажмите сочетание клавиш CTRL+V. Чтобы переключиться между просмотром результатов и просмотром формул, возвращающих эти результаты, нажмите сочетание клавиш CTRL+` (апостроф) или в меню Сервис укажите на пункт Зависимости формул и выберите режим Режим проверки формул.   1 2 3 4 5 6 A B Данные Описание 15 февраля 2008 Дата соглашения 15 мая 2008 Дата вступления в силу 1 000 000 Инвестиция 1 014 420 Выкупная стоимость 2 Базис фактический/360 (см. выше) Формула Описание (результат) =ИНОРМА(A2;A3;A4;A5;A6) Ставка дисконтирования для облигации на приведенных выше условиях (0,05768 или 5,77%) Примечание.  Чтобы просмотреть числа в виде процентов, выделите ячейку и выберите в меню Формат команду Ячейки. На вкладке Число выберите в списке Числовые форматы вариант Процентный.