Аудит учета денежных средств в организации

Ответственные лица

Фамилия, имя, отчество

Контактные телефоны, факс, адрес электронной почты

1

Руководитель организации

2

Заместитель руководителя, отвечающий за финансовую и бухгалтерскую работу

3

Главный бухгалтер

4

Заместитель главного бухгалтера

5

Полное наименование организации

6

Сокращенное наименование организации

7

Дата создания организации

8

Основные виды деятельности

9

Юридический адрес

10

Фактический адрес

11

Регистрационный номер

12

Дата регистрации

13

Уставный капитал

14

Дочерние и (или) зависимые организации, их местонахождение (если много, приложить отдельным списком)

15

Филиалы и представительства, их местонахождение (если много, приложить отдельным списком)

16

Численность персонала, всего, в том числе:

Административно-управленческий персонал

Бухгалтерия

Состав штатного персонала бухгалтерии:

17

Наименование должности

Стаж работы до 2-х лет

Стаж работы от 2-х до 5 лет

Стаж работы от 5 до 10 лет

Стаж работы свыше 10 лет

Главный бухгалтер

Заместитель гл. бухгалтера

Руководитель группы

Старший бухгалтер

Бухгалтер (в разрезе категорий)

ИТОГО:

ОПЛАТА ТРУДА

18

Особенности оплаты труда руководителей организации

19

Формы оплаты труда персонала

СТРУКТУРА КАПИТАЛА

20

Крупнейшие учредители / собственники (Указать фамилии/наименование организаций и принадлежащие им доли капитала, в %)

21

Акции организации (Указать их наличие, номинальную стоимость и курс)

22

Показатели рентабельности продукции и производства за отчетный период (прибыль на рубль реализованной продукции)

23

Расчетные счета

24

Форма бухгалтерского учета

Журнально-ордерная

Мемориально-ордерная

Упрощенная

Комбинированная (что с чем)

Машинно-ориентированная (какой программный продукт)

Какие участки учета автоматизированы

25

Общее впечатление от оформления бухгалтерской документации

Оформлена очень хорошо

Оформлена приемлемо

Оформлена неряшливо, но восстановление учета не требуется

Учет практически не велся, необходимо восстановление учета

26

Квалификация руководителя бухгалтерии (Указать стаж работы)

27

Общее впечатление о надежности системы внутреннего контроля

Высокая

Средняя

Низкая

28

Заключение предыдущей аудиторской проверки

До настоящего момента аудиторские проверки не проводились

Безоговорочно положительное

Модифицированное (условно положительное)

Отрицательное

Отказ от выражения мнения

29

Причина смены прежнего аудитора

(Со слов работников организации)

30

Цель проверки, пожелания клиента

Формальное подтверждение бухгалтерской отчетности

Неформальное подтверждение бухгалтерской отчетности и как побочная задача:

• консультации в области бухгалтерского учета

• консультации в области налогообложения

• совершенствование бухгалтерского учета

• оптимизация налогообложения

Опровержение результатов налоговой проверки, работа во время налоговой проверки и т.п.

Аудит в соответствии с международными стандартами (МСА)

Трансформация отчетности

Другие цели (Указать какие)