ДИПЛОМ.Часть 2

Глава 2. Анализ производственно-финансовой деятельности транспортного подразделения БУ г. Омска «УДХБ»

2.1 Характеристика транспортного подразделения

Бюджетное учреждение города Омска «Управление дорожного хозяйства и благоустройства» (далее – Учреждение) создано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», Уставом города Омска, постановлением Администрации города Омска от 05.12.2012 № 1593-п «О реорганизации бюджетных учреждений города Омска в сфере благоустройства». Полное наименование Учреждения: бюджетное учреждение города Омска «Управление дорожного хозяйства и благоустройства». Сокращенное наименование Учреждения: БУ г. Омска «УДХБ». Место нахождения и почтовый адрес Учреждения: Российская Федерация, 644070, г. Омск, ул. Степная, д. 73. Учредителем Учреждения является муниципальное образование городской округ город Омск Омской области. Функции и полномочия учредителя Учреждения осуществляет департамент городского хозяйства Администрации города Омска (далее – Учредитель). Местонахождение Учредителя: 644043, г. Омск, ул. Гагарина, дом 32, корп. 1.

Учреждение является юридическим лицом с момента государственной регистрации, имеет самостоятельный баланс, печать установленного образца, штамп, бланки, вправе в установленном порядке открывать лицевые счета в территориальном органе Федерального казначейства или финансовом органе муниципального образования. Учреждение самостоятельно в подборе и расстановке кадров, научной, финансовой, хозяйственной и иной деятельности в пределах, установленных законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом. Учреждение может приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Учреждение может создавать филиалы и открывать представительства. Руководители представительств и филиалов назначаются Учреждением и действуют на основании его доверенности. В своей деятельности Учреждение руководствуется федеральным и областным законодательством, муниципальными правовыми актами города Омска, а также настоящим Уставом.

Целью деятельности Учреждения является выполнение муниципальной работы:

• по содержанию и ремонту автомобильных дорог общего пользования местного значения и элементов обустройства автомобильных дорог в границах городского округа (за исключением устройств для регулирования дорожного движения);

• по озеленению территории городского округа;

• по благоустройству территории городского округа.

Виды деятельности бюджетного учреждения в соответствии с заданием Учредителя:

• содержание и ремонт автомобильных дорог, элементов обустройства автомобильных дорог и искусственных дорожных сооружений автомобильных дорог;

• выполнение мероприятий по санитарной очистке и благоустройству территории городского округа и ее озеленению;

• выполнение обязанности заказчика по ремонту объектов благоустройства;

• выполнение мероприятий по подготовке к работе в зимних условиях, пропуску паводковых вод, санитарной очистке и благоустройству территории городского округа, подготовке пляжей к летнему купальному сезону и других мероприятий, проводимых на территории города Омска;

• организация своевременного выпуска на линию автотранспорта для выполнения работ по содержанию объектов благоустройства;

• уборка остановок общественного транспорта, тротуаров, проезжей части мостов и путепроводов, регулярную уборку и очистку скверов, уход за зелеными насаждениями;

• сбор и вывоз снега, обустройство и функционирование мест для вывоза снега на территории города Омска;

• вывоз бытовых и промышленных отходов на территории города Омска;

• устройство недостающих остановочных, посадочных площадок и автопавильонов на остановках общественного транспорта, восстановление существующих остановочных, посадочных площадок и автопавильонов на остановках общественного транспорта, содержание остановочных павильонов, разворотных площадок городского пассажирского транспорта, расположенных на территории города Омска;

• проведение мероприятий по установке указателей улиц и номеров домов на объектах капитального строительства на территории города Омска;

• организация работы по сносу муниципальных жилых домов, признанных в установленном порядке аварийными и подлежащими сносу;

• организация установки вдоль берегов водных объектов общего пользования специальных информационных знаков об ограничении водопользования;

• разработка и реализация мероприятий по обеспечению стабильной работы ливневой канализации, обеспечению водоотвода талых и ливневых вод с дорог и территории общего пользования;

• обеспечение функционирования парковок (парковочных мест) на автомобильных дорогах на территории общего пользования;

• проведение работ по устройству и демонтажу искусственных неровностей на автомобильных дорогах на территории городского округа;

• работы по ремонту покрытия спортивных площадок.

Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату:

• торговля покупными товарами и оборудованием;

• оказание посреднических услуг;

• консультационные (консалтинговые) услуги;

• транспортные услуги, в том числе перевозки населения и грузов;

• проведение испытаний, обслуживание и ремонт приборов, оборудования и иной техники;

• производство и реализация продукции производственного, технического, учебного и бытового назначения, производство, переработка и сбыт сельскохозяйственной продукции;

• выполнение строительно – монтажных работ из материалов заказчика, выполнение работ по текущему содержанию территории заказчика, а также сбор и вывоз снега с территории заказчика;

• создание и использование интеллектуальных продуктов (полезных моделей и др.);

• сдача лома, отходов черных, цветных, драгоценных металлов и других видов вторичного сырья;

• работа с архивными документами, предоставление организациям адреса местонахождения и почтового адреса;

• сдача в аренду движимого и недвижимого имущества;

• купля – продажа движимого и недвижимого имущества;

• эксплуатация стоянок для автотранспортных средств;

• финансовое посредничество, финансовый лизинг;

• услуги по составлению смет;

• осуществление технического надзора;

• оказание иных услуг и работ.

Функции управления деятельностью учреждения реализуются подразделениями аппарата управления и отдельными работниками, которые при этом вступают в экономические, организационные, социальные, психологические и другие отношения друг с другом. Организационные отношения, сформированные между подразделениями и работниками аппарата управления учреждения, определяют его организационную структуру.

В бюджетном учреждении линейно – функциональная структура управления.

Организационная структура предприятия представлена в приложении .

Организацией и функционированием транспортного хозяйства на предприятии занимается транспортное подразделение.

Транспортное подразделение обеспечивает бесперебойную работу предприятия, оснащая его транспортными средствами, в соответствии с целями и планами предприятия. Транспортное подразделение состоит из технической службы и службы эксплуатации.

Функции и структура технической службы:

1. Комплекс ТО и диагностики (выполнение всех видов технического обслуживания и диагностики);

2. Комплекс ТР (выполнение работ по замене неисправных агрегатов, узлов, деталей в случае возникновения отказов)

3. Комплекс ремонтных участков (изготовление, восстановление износа деталей);

4. Комплекс подготовки производства, в т. ч. :

• моечный участок (подготовка узлов, деталей к ремонту);

• участок комплектации (формирование оборотного фонда, подбор запчастей, необходимых для ремонта, доставка их к месту работы);

• инструментальный участок (обеспечение рабочих мест инструментом, хранение и ремонт инструмента);

• центральный склад (обеспечивает хранение, следит за уровнем неснижаемого запаса).

5. Центр управления производством (осуществляет оперативное управление и планирование работы всех комплексов технической службы, разработка мероприятий по повышению эффективности использования транспортных средств);

6. Технический отдел (составление планов по объемам ТО и Р, разработка мероприятий по развитию производственно-технической базы, вопросы охраны труда и техники безопасности на рабочих местах, повышение квалификации и подготовка кадров, списание автомобилей);

7. Отдел главного механика (ТО и Р производственно-технические базы: зданий, оборудования и т.д.)

8. Отдел снабжения (обеспечить процессы ТО и ТР запасными частями. Задача: определение потребности, составление заявок, установление связей с поставщиками);

9. Отдел технического контроля (контроль за качеством работ, контроль ТС при выхода автомобиля на линию, ведение журнала отказов).

Основная задача службы эксплуатации – организация процессов перевозок в соответствии с заданными объемами и номенклатурой, обеспечение наиболее рационального использования подвижного состава.

Служба эксплуатации состоит из элементов:

1. Группа планирования перевозок. (заключение договоров, изучение условий эксплуатации ПС, разработка и внедрение передовых методов перевозок)

2. Диспетчерская группа:

1. центральная диспетчерская группа: (функции внутрипаркового регулирования - прием разовых заявок на перевозку, оперативное сменно - суточное планирование, организация и контроль выхода автомобиля на линию);

2. линейно-диспетчерская группа: (выдача и принятие товарно - транспортных накладных, путевых листов, инструктаж по условиям перевозок, обеспечивает оказание тех. помощи на линии, обеспечивает регулирование работы подвижного состава на линии).

3. Автоколонны. (составление ведомостей выпуска подвижного состава, обеспечение нужного количества автомобилей соответствующих марок, осуществление выпуска подвижного состава на линию, определение причин возврата автомобилей с линии).

4. Учетно-контрольная группа. (фиксирование первичных данных по использованию транспортных средств, обработка путевых листов и товарно - транспортных накладных, подсчитывание количества отработанных часов, километров, тонно - километров).

5. Служба по безопасности деятельности (мероприятия по предупреждению ДТП, контроль за прохождением стажировки водителей, ведет учет и анализ ДТП.).

2.2 Анализ производственной деятельности транспортного подразделения

Бюджетное учреждение города Омска «Управление дорожного хозяйства и благоустройства» имеет значительную материальную базу в виде транспортных средств.

Техническое состояние транспортных средств можно оценить через возрастной состав подвижного состава .

Возрастная структура парка подвижного состава приведена в таблице 1.

Таблица 1 - Возрастная структура парка подвижного состава

Техника	Количество	Количество	Изменение (+/-)
	2013 год	2014 год
1	2	3	4
Спец. техника
0 - 5 лет	22	43	21
5 - 10 лет	43	43	-
10 - 20 лет	64	64	-
20 - 30 лет	92	92	-
свыше 30 лет	11	11	-
Грузовой транспорт
0 - 5 лет	0	6	6
5 - 10 лет	29	29	-
10 - 20 лет	33	33	-
20 - 30 лет	146	146	-
свыше 30 лет	57	57	-
Легковые автомобили
0 - 5 лет	0	1	1
5 - 10 лет	8	8	-

Продолжение таблицы 1

1	2	3	4
10 - 20 лет	15	15	-
20 - 30 лет	1	1	-
свыше 30 лет	0	0	-
Автобусы
0 - 5 лет	0	1	1
5 - 10 лет	2	2	-
10 - 20 лет	6	6	-
20 - 30 лет	8	8	-
свыше 30 лет	2	2	-
Прицепы, полуприцепы
0 - 5 лет	0	0	-
5 - 10 лет	6	6	-
10 - 20 лет	3	3	-
20 - 30 лет	13	13	-
свыше 30 лет	6	6	-
Итого	567	596	29

Структура парка подвижного состава бюджетного учреждения располагает относительно большим количеством транспортных средств различного назначения. Это связано с многофункциональностью задач, поставленных перед предприятием. В 2014 году наблюдается небольшой прирост подвижного состава. Предприятием было приобретено 29 единиц техники, из них: 21 – специализированная техника, 6 – грузовой транспорт, 1 – легковые автомобили, 1 – автобусы. Темпы обновления подвижного состава можно считать низкими, учитывая что на предприятии около 600 единиц техники, из которых больше половины транспортных средств являются устаревшими и изношенными.

Более подробно рассмотрим возрастную структуру парка транспортных средств, изобразив динамику его изменения на рисунке.

Рисунок – Возрастная структура парка транспортных средств

Структура парка подвижного состава предприятия довольно широка и разнообразна. Это связано с многофункциональностью задач, поставленных перед предприятием. По графику видно, что большое количество транспортных средств с высоким сроком эксплуатации. В 2014 году на предприятии числится 596 единиц техники, из них 336 транспортных средств со сроком использования более 20 лет. На предприятии четко выражена проблема изношенности транспортных средств. Высокий .износ подвижного состава становится причиной снижения уровня технической надежности и безопасности автомобильного транспорта, роста затрат на эксплуатацию подвижного состава и себестоимость транспортных работ. Предприятию следует обратить внимание на проблему определения оптимального срока службы транспортных средств .

Для определения оптимального срока замены транспортного средства, можно воспользоваться одной из используемых в логистике методик, которая учитывает возрастающие со временем эксплуатационные расходы с одной стороны и постепенно снижающуюся производительность и остаточную стоимость автомобиля – с другой. Применение данной методики дает возможность понять, на каком сроке службы транспортное средство выгоднее продать по остаточной рыночной стоимости, чем эксплуатировать его с более возрастающими затратами, включающими амортизацию, стоимость ремонтов и т.д..

Парк подвижного состава предприятия состоит из грузового транспорта, специализированной техники, легковых автомобилей и автобусов, а также прицепов и полуприцепов.

Рассмотрим структуру парка подвижного состава предприятия по назначению, приведенную в таблице.

Таблица - Анализ структуры автомобильного транспорта по виду ПС.

Подвижной состав	2013			2014
	Количество, ед.	Удельный вес, %	Количество, ед.		Удельный вес, %
Грузовой транспорт	265	46,74	271		45,47
Специализированная техника	232	40,92	253		42,45
Легковые автомобили	24	4,23	25		4,19
Автобусы	18	3,17	19		3,19
Прицепы, полуприцепы	28	2,94	28		4,70
Всего	567	100	596		100

Изобразим структуру подвижного состава предприятия по виду транспортных средств в процентных долях на рисунках.

Рисунок - Структура парка по виду транспортных средств на 2013 год

Рисунок - Структура парка по виду транспортных средств на 2014 год

В 2013 году большую часть из числа подвижного состава составляют грузовые автомобили – 265 единиц, или 46,74 %. Это связано с тем, что большая часть грузового транспорта задействовано в выполнении основных работ, а также с необходимостью перевозки различного вида материалов, необходимых для проведения основных работ. Значительную часть составляет специализированная техника – 232 единицы, или 40,92 %. Это связано с тем, что основными функциями предприятия являются ремонт и содержание дорог, которые требуют применения специализированного подвижного состава. Малую долю в структуре парка занимают легковые автомобили – 24 единицы, или 4,23 %, автобусы – 18 единиц, или 3,17 %, прицепы и полуприцепы – 28 единиц, или 2,94 %. В 2014 году рассматривается незначительное изменение в структуре транспортных средств. Наблюдается небольшой прирост специализированного подвижного состава – в 2014 году 253 единица, или 42,45 %, и грузовых автомобилей – 271 единица, или 45,47 %. В общем структура парка транспортных средств осталась почти неизменной.

Грузовой транспорт предприятия занимается не только перевозкой различных видов грузов. Большая часть грузовых автомобилей предназначена для проведения уборочных работ дорожной сети. Для этого на шасси грузового автомобиля устанавливают специальное оборудование (пескоразбрасыватель, поливомоечное оборудование). Списочный состав грузового транспорта по маркам машин представлен в таблице

Таблица - Списочный состав грузового автотранспорта по маркам

Марка машины	2013			2014
	Количество, ед.	Доля, %	Количество, ед.		Доля, %
ЗИЛ	176	66,42	179		66,05
КамАЗ	41	15,47	44		16,24
ГАЗ	44	16,60	44		16,24
УРАЛ	4	1,51	4		1,48
Всего	265	100	271		100

Динамика изменений списочного состава грузового транспорта изображена на рисунке .