задачи опер.бан.и неб.уст

Завдання 5.

Валові доходи банку за звітний рік склали 12350 тис. грн., витрати - 4320 тис. грн. Відрахування до резервного фонду здійснено на мінімально допустимому розмірі. Інші відрахування до капіталу склали 1250 тис. грн. Частка прибутку, що направлена на сплату дивідендів затверджена зборами акціонерів на рівні 40%. Визначте розмір нерозподіленого прибутку банку.

Рішення :

Прибуток = 12350 – 4320 = 8030 тис.гр. Відрах–ня до рез.фонду = 8030*0,05 = 401,5 тис.гр. Відрах–ня на сплату дивідендів = 8030*0,4 = 3212 тис.гр.. Нерозп. прибуток = 8030 – 401,5 – 3212 = 4416,5 тис.гр.

Завдання 13.

Підприємство 5 травня уклало депозитну угоду з банком на суму 26 000 грн., строком до 14 вересня з умовою нарахування 34 % річних. Визначте суму, виплачену власникові коштів після закінчення терміну дії депозитної угоди, враховуючи, що з 2 червня процентну ставку було збільшено на 2 %, а з 1 серпня – зменшено на 1 %.

Рішення :

Формула визначення розміру дивідендів (ціни кредиту):

D=So*i=So*p/100 (г.о.).

Сума відсотків = (26000*0,34*28+26000*0,36*59 +26000*0,35*44)/365 =3288,11 грн.

Загальна сума, виплачена власнику = =26000+3288,11 =29288,11 грн.

Завдання 39.

Компанія уклала з банком договір про купівлю банком у клієнта прав на вимогу боргу на суму 1 млн. грн. Процентна ставка по короткострокових кредитах складає – 24% річних. Строк документообігу – до 15 днів, плата за обслуговування – 1,5%. Розмір оплати дебіторських рахунків на даний момент складає 50%.

1. Яку суму отримає компанія у момент переуступки боргу?

2. Визначте розмір чистої винагороди банку за виконання факторингової операції, а також плату підприємства за користування кредитом.

3. Назвіть види факторингу.

Рішення :

1. Визначимо, яку суму отримає компанія у момент переуступки боргу (відсоток оплати дебіторських рахунків на даний момент)

1000000 * 0,5 = 500000 грн.

2. Визначимо розмір чистої винагороди банку за виконання факторингової операції (визначається як відсоток від номінальної суми накладної, яку викуповує банк)

1000000 * 0,015 = 15000 грн.

Визначимо плату підприємства за користування кредитом (визначається як звичайні відсотки за кредитом):

S%= Sк * i * t/360,

де Sк – сума кредиту

i – відсоткова ставка за кредитом

t – термін кредитування

500000 * 0,24 * 15/360 = 5000 грн

3. Існує декілька класифікацій ділення факторингу на види. Основне ділення - регресний і безрегрессний факторинг.

- регресний факторинг. Фактор набуває у клієнта права на всі суми, що винен боржник, проте у разі неможливості стягнення з боржника сум в повному об'ємі клієнт, що переуступає такий "недоброякісний" борг, зобов'язаний відшкодувати фактору бракуючі грошові кошти. Якщо ж з боржника отриманий надлишок в порівнянні з тією, що належить фактору сумою, то надлишок повертається клієнтові.

- безрегрессний факторинг - фактор набуває у клієнта права на всі суми, що винен боржник. При неможливості стягнення з боржника сум в повному об'ємі фінансовий агент потерпить збитки. По суті, це означає повний перехід права власності на право вимоги клієнта до боржника.

Залежно від країни знаходження учасників факторингової операції факторинг ділиться на:

- факторинг внутрішній

- факторинг міжнародний

Факторинг називається внутрішнім (domestic factoring), якщо сторони за договором купівлі-продажу знаходяться в межах однієї країни. В операціях внутрішнього факторингу зазвичай беруть участь три сторони: постачальник, покупець і фактор.

Якщо ж постачальник і покупець є резидентами різних держав, то мова йде про міжнародний факторинг(international factoring).

Факторинг буває відкритим (з повідомленням дебітора про поступку) і закритим (без повідомлення).

Також він буває реальним (грошова вимога існує на момент підписання договору) і консесуальним (грошова вимога виникне в майбутньому).

За участю одного фактора в операції факторинг називається прямим, за наявності двох факторів - взаємним.

Завдання 48.

Акція підприємства «Дніпро» за минулий рік дала дивіденд у 20 гривень, а рівень позичкового процента за минулий рік становив 5% річних. У поточному році дивіденд очікується на тому самому рівні, але рівень позичкового процента має зрости до 8% річних. Облікова ставка НБУ - 11%.

1. Що таке інвестиційні операції банків?

2. Визначити курс акцій підприємства в минулому році, а також очікуваний у поточному році. Зробити необхідні висновки.

Рішення :

1.Інвестиційні операції КБ – це вкладення коштів у ЦП та інші види портф.активів; інвестиції у вл.д-ть та в інші види д-ті.

2.20/0,05 = 400 та 20/0,08 = 250

Висновок : із збільшенням поз. процентів падає курс акцій на ринку. В поточному році вигідніше не вкладати(чи не повністю) гроші в акції, а покласти на депозит.

Завдання 50.

Банк випустив 10% облігацій номінальною вартістю 200 грн. при рівні позичкового процента 10% річних. Термін погашення облігації - 2 роки.

1. Визначити курс облігації.

2. Назвіть методи зменшення ризику в інвестиційній діяльності банків.

Рішення :

1. Курс обл. = ринкова ціна / номінал

Ринкова ціна (P) = N* 1/ (1+r)ⁿ +  D*1/ (1 + r)^t

Р = 200*/(1+0,1)² + 0,1*200*/(1+0,1) + 0,1*200/(1+0,1)² = 200

Курс обл. = 200/200 = 1,0

2. - стратегія рівномірного розподілу (розподіл інв.портфеля рівно між строками вкладання коштів = стаб.Дохід)

- стратегія к.-строк. акцента (кошти інв-ся лише в к.-строк. ЦП = забезпечує ліквідність)

- стратегія “штанги” (значна частка ПЦП склад. з д-стр. ЦП урівноважена Відпов. часткою к.-строк.)

- страт. відсотк. очікування (переорієнт. стр-ри в зал. від перспектив змін % ставки)

Завдання 82.

Звітні дані банку містять таку інформацію в тис. грн.

1. Статутний капітал банку 480000

2. Кредити надані інсайдеру 7300

3. Суми врахованих векселів цього інсайдера 500

4. Сума позабалансових вимог

щодо цього інсайдера 2500

Визначити норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру та зробити висновки щодо дотримання цього показника.

Рішення :

Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру, визначається як співвідношення суми всіх зобов'язань цього інсайдера (або групи пов'язаних інсайдерів) перед банком і всіх позабалансових зобов'язань, виданих банком щодо цього інсайдера, та статутного капіталу банку.

Нормативне значення показника не може перевищувати 5%.

Н9 = (7300+500+2500) / 480000 * 100% = 2,15%

Отже, нормативу дотримано.

7