Приложение 91

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

1.Выручка от продаж

2.Себестоимость проданных товаров

3.Коммерческие расходы

4.Управленческие расходы

5.Прибыль (убыток) от продаж

Расчетные данные, %

6.Рентабельность (убыточность) продаж

7.Изменение рентабельности продаж к переменной базе

Влияние факторов на изменение рентабельности продаж, %

8.Выручка от продаж

-

9.Себестоимость проданных товаров

-

10.Коммерческие расходы

-

11. Управленческие расходы

-

10.Совокупное влияние факторов

-

Показатель

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение

Темп роста,%

1. Выручка от продажи, тыс. руб.

2. Валовая прибыль:

сумма, тыс. руб.

уровень, %

3. Коммерческие расходы, тыс. руб., в том числе:

а) постоянные, тыс. руб.

б) переменные:

-сумма, тыс. руб.

-уровень, %

4. Маржинальный доход, тыс. руб.

5. Уровень маржинального дохода, %

6. Безубыточный оборот, тыс. руб.

7. Зона безопасности, тыс. руб.

8. Запас коммерческой надежности, %

Показатели

Ед. изм.

Прошлый год

Отчетный год

Изменение(+;-)

Показатели деловой активности

1. Производительность труда

тыс.руб.

2.Доля запасов в оборотных активах

%

3. Период оборачиваемости материальных запасов

дни

4. Срок погашения дебиторской задолженности

дни

5. Срок погашения кредиторской задолженности

дни

6.Коэффициент операционной активности

единиц

7.Доля кредитов и займов в краткосрочных обязательствах

%

8.Доля нераспределенной прибыли в капитале

%

9.Коэффициент процентных поступлений и выплат

единиц

10.Коэффициент финансовой активности

единиц

Показатели инвестиционно-инновационной активности

11.Коэффициент обновления основных средств

единиц

12.Коэффициент расходов на НИОКР

единиц

13.Доля основных средств в активах

14.Фондоотдача основных средств

единиц

15.Доля нематериальных активов в сумме

актива

%

16.Доля долгосрочных финансовых вложений в сумме актива

%

17.Коэффициент инвестиционной активности

единиц

Показатели

1 января

отчетного года

31 декабря

отчетного года

Изменение

(+;-)

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

1.Уставный капитал

2.Добавочный капитал

( эмиссионный доход)

3.Курсовые разницы при формировании уставного капитала

4.Итого инвестированный капитал

5. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

6.Добавочный капитал (суммы дооценки)

7.Резервный капитал

8.Итого накопленный капитал

Итого

собственный капитал

Показатель

Условное обозначение

Формула расчета

Пролый год

Отчетный год

Отклонение, (+,-)

1. Структура капитала

а

Валюта баланса/собственный капитал

2. Доля срочных обязательств

b

Текущие пассивы / валюта баланса

3. Коэффициент текущей ликвидности

с

Текущие активы / текущие пассивы

4. Оборачиваемость текущих активов

d

Чистая выручка от реализации / текущие активы

5. Рентабельность продаж

e

Чистая прибыль / чистая выручка от реализации

6. Норма распределения прибыли

f

Прибыль на накопления / чистая прибыль

7. Коэффициент роста собственного капитала

y

а * b * c * d * e * f

Показатели

На конец отчетного года

Прирост за 3 года

1. Общая величина источников (ф. 1, стр. 700)

2. Стоимость запасов (включая НДС по приобретенным ценностям) (ф. 1, стр. 210+стр.220)

3. Оборотные активы (ф. 1, стр. 290)

4. Краткосрочные обязательства (ф. 1, стр. 690-стр. 640 –стр. 650)

-

Критерии прироста собственного капитала

На конец отчетного года

Нормативное значение

5. Коэффициент автономии

0,5

6.Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами

0,6

7. Коэффициент обеспеченности собственными средствами

0,1

8. Коэффициент абсолютной ликвидности

0,2

9. Промежуточный коэффициент покрытия

0,7

10. Коэффициент текущей ликвидности

1,5-2,0