49

Работа 9. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРИ ПОЛУЧЕНИИ КРЕДИТА

1. Цель работы

Научить пользователя практическому применению финансовых функций электронных таблиц Microsoft Excel.

2.Основные теоретические положения

Вэкономической и финансовой деятельности часто встречаются задачи расчета прибыли в зависимости от срока вклада и процента. В работе 4 рассматривалась возможность проведения таких расчетов с помощью финансовых функций Excel. Рассмотрим, как аналогичные расчеты можно проводить при подборе параметра.

3. Порядок выполнения работы

Задание. Создать таблицу для проведения анализа возможности получения прибыли в зависимости от срока начала выплаты процентов. Рассматривается случай займа 1 000 $ США у частного лица под 10 % в месяц на два года для создания собственного дела.

Выполнение задания 3.1. Создание таблицы расчета прибыли при ежемесячной выплате

процентов

3.1.1. Откройте новую рабочую книгу Microsoft Excel и введите текстовые

3.1.5.В ячейки С2 и С3 введите 0,1 и 0,2 соответственно и установите в них формат Процентный.

3.1.6.Щелкните мышью в ячейке С1, затем по инструменту Формат по образцу на панели Стандартная (метелка), выделите диапазон ячеек В10:D13. На все выделенные ячейки скопируется формат $0,00.

50

3.1.7.Введите в ячейки формулы и числа в соответствии с табл. 27. В ячейку D7 вводится ссылка на ячейку, где находится сумма денег, с которой надо платить проценты.

3.1.8.Выделите диапазон ячеек А12:D13. Подведите указатель мыши в правый угол рамки, обрамляющей выделение. Указатель примет вид черного крестика. Нажмите левую кнопку мыши и растяните рамку до 34-й строки включительно. Ячейки автоматически заполнятся значениями формул для 24 месяцев.

3.1.9.В ячейку С36 введите слово «Прибыль». В ячейку D36 введите формулу =D34-В34. Должен получиться результат $ 42 510,79. Такова прибыль, если начнем выплачивать проценты со второго месяца и вернем кредит в конце срока. Таблица в режиме показа формул представлена в табл. 28, в режиме показа вычислений – в табл. 29.

3.1.10.Измените значение в ячейке С5 на 5, получится $ 50 699,76 прибыли, еслиначнемвыплачиватьпроцентыспятогомесяцаивернемкредитвконцесрока.

3.1.11.Измените значение в ячейке С5 на 24, получится $ 69 647,11 прибыли, если выплатим проценты и вернем кредит в конце срока.

51

Таблица 28

Окончание табл. 28

52

53

3.2. Создание таблицы расчета прибыли при ежемесячном погашении кредита с использованием специальной финансовой функции Excel

3.2.1.Скопируйте всю таблицу на Лист2.

3.2.2.Для расчета ежемесячных выплат процентов и ежемесячного погашения долга используется функция ПЛТ. (В ОС Windows 98 она называется ППЛАТ). Ее синтаксис:

=ПЛТ(ставка;число_выплат;сумма_кредита). Отредактируйте в ячейке С11 формулу: =ЕСЛИ($C$5>A11;0;ПЛТ($C$2;$C$6;$C$7)).

3.2.3.Скопируйте отредактированную формулу из ячейки С11 на диапазон ячеек С12:С34. Получится прибыль $ 69 67,11, так как в ячейке С5 осталось значение 24.

3.2.4.Измените значение в ячейке С5 на 5. Получится, что при начале погашения кредита на пятый месяц прибыль составит $ 47 391,62. Очевидно, что чем позже вы возвращаете деньги, тем большую выгоду вы получаете от кредита.

3.3. Определение суммы, которую надо положить на депозит для получения через пять лет суммы в 100 000 р.

ПРИМЕР Семья собирается накопить за 5 лет 100 000 руб., поместив в банк некоторую

сумму под 100 % годовых. Известно, что каждый год нужно вносить 12 000 руб. Какую сумму следует вложить вначале?

Используйте функцию Подбор параметра.

3.3.1. Активизируйте Лист3 и переименуйте его в Сумма вклада.

3.3.5.В ячейку С1 введите число −10 000 р. Знак минус означает, что эти деньги надо отдавать, а не получать (т. е. мы попробуем вложить 10000, чтобы получить 100 000 руб). Эта сумма и будет подбираться.

3.3.6.Установите в ячейке С2 Процентный формат и введите в нее число

100.Это годовая процентная ставка, которая не меняется в течение 5 лет.

3.3.7.Введите в ячейку С3 число 12 000. Здесь находится сумма, которую вы вкладываете по истечении каждого года.