Центральный банк

Депозитные институты

• Коммерческие банки

• Инвестиционные банки

• Сберегательные банки

• Кредитные союзы

• Ссудо-сберегательные ассоциации

Сберегательные институты договорного типа

• Страховые компании

• Частные

и государственные пенсионные фонды

Инвестиционные институты

• Финансовые компании

• Инвестиционные компании

• Взаимные (паевые) фонды

• Взаимные (паевые) фонды денежного рынка

Рис. 1 Структура современной кредитно-денежной системы

В центре банковской системы находится Центральный банк (ЦБ), который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики. Центральный банк монополизирует выпуск (эмиссию) кредитных денег в наличной форме (банкнот), аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, официальные золотовалютные резервы государства, осуществляет кредитование коммерческих банков, кредитует и выполняет расчетные операции для правительства, контролирует деятельность прочих кредитных институтов.

Вторым элементом современной банковской системы являются коммерческие банки – кредитные учреждения универсального характера (их называют также финансовыми универмагами, супермаркетами кредита), которые производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.

Виды коммерческих банков:

- универсальные банки (занимаются всеми видами банковской деятельности),

- сберегательные банки (в основном работают с денежными сбережениями населения),

- инвестиционные банки (осуществляют кредитование инвестиционных проектов и операции на рынке ценных бумаг),

- ипотечные банки (занимаются кредитованием строительства объектов недвижимого имущества),

- инновационные банки (осуществляют кредитование венчурных предприятий и инновационных проектов).

Третий элемент банковской системы — специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их работе можно выделить одну или две основные операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. Это инвестиционные институты, пенсионные фонды, сберегательные учреждения, кредитные кооперативы, страховые компании и т.п.

Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике.

Операции коммерческих банков можно разделить на три основные группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств), комиссионно-посреднические и доверительные. Ресурсы банков складываются из собственных, привлеченных и эмитированных средств. Собственные средства – акционерный (паевой), резервный капитал и нераспределенная прибыль – составляют около 10% ресурсов современного банка. Основная их часть – привлеченные в форме депозитов средства. Под депозитами понимаются как срочные, так и бессрочные (счета до востребования) вклады клиентов банка. Вклады «до востребования» предназначены в основном для текущих расчетов, срочные вклады вносятся на более длительные сроки. Банк может располагать этими вкладами более продолжительное время, увеличив свои доходы от процентов за счет кредитов, выданных под эти вклады.

В активных операциях банков основная доля приходится на кредитные операции и операции с ценными бумагами. Выдавая ссуды своим клиентам, коммерческие банки увеличивают денежное предложение, и, наоборот, возврат этих ссуд сокращает денежную массу в обращении.

Помимо ссудных операций еще одним видом банковских операций являются банковские услуги. Они включают операции с валютой, платежный оборот, доверительные операции (управление имуществом клиентов по доверенности), размещение и хранение ценных бумаг.

Наряду с названными традиционными операциями банков в последнее время стали широко использоваться такие банковские услуги, как лизинг и факторинг.

Лизинг – это долгосрочная аренда имущества с правом последующего выкупа (например, приобретение компьютерного оборудования, для сдачи его в аренду пользователям).

Факторинг – это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку, который берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение всех финансовых обязательств данной фирмы. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, включая бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое. Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

Поскольку банки – это коммерческие предприятия, их цель – получение прибыли. Валовая прибыль состоит из доходов от учетно-ссудных операций, процентов и дивидендов от инвестиций в ценные бумаги, комиссионных от посреднических операций, доходов от внешних операций, прибыли от учредительства и биржевых сделок. Чистая прибыль банка – это разница между валовой прибылью и всеми затратами по осуществлению банковских операций. Норму банковской прибыли составляет отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка.

Примеры из российской экономики