- •Министерство образования и науки
- •I. Организационно-методический раздел
- •1. Цель курса
- •2. Задачи курса
- •3. Перечень компетенций, формируемых при изучении дисциплины
- •4. Место курса в системе гуманитарных знаний
- •II. Рабочая программа учебной дисциплины (модуля) Темы и их краткое содержание общая часть
- •Тема 1. Юридическая конструкция налога и сбора. Принципы налогообложения. Функции и виды налогов
- •Тема 2. Понятие налогового права, предмет и методы правового регулирования
- •Тема 3. Налоговые правоотношения и их структура
- •Тема 4. Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема 5. Обеспечение исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов. Правовое регулирование зачета и возврата излишне удержанных сумм налогов, сборов и пени
- •Тема 6. Налоговый контроль
- •Тема 7. Виды юридической ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах. Понятие налоговых правонарушений и ответственности за их совершение
- •Тема 8. Налоговые споры и способы защиты прав налогоплательщиков
- •Особенная часть
- •Тема 9. Правовые основы взимания федеральных налогов и сборов
- •Тема 10. Правовые основы взимания региональных и местных налогов и сборов
- •III. Методическое обеспечение учебной дисциплины (модуля)
- •1. Планы практических занятий Тема: Юридическая конструкция налога и сбора. Принципы налогообложения. Функции и виды налогов
- •Тема: Понятие налогового права, предмет и методы правового регулирования
- •Тема: Налоговые правоотношения и их структура
- •Тема: Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема: Налоговый контроль
- •Тема: Виды юридической ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах. Понятие налоговых правонарушений и ответственности за их совершение
- •Тема: Налоговые споры и способы защиты прав налогоплательщиков
- •Тема: Правовые основы взимания федеральных налогов и сборов
- •Тема: Правовые основы взимания региональных и местных налогов и сборов
- •2. Материалы по текущему и итоговому контролю усвоения дисциплины
- •2.1. Примерная тематика курсовых работ
- •2.2. Примерная тематика дипломных работ
- •2.3. Перечень вопросов к экзамену
- •2.4. Форма итогового контроля
- •IV. Распределение часов дисциплины по темам и видам работ
- •V. Информационные ресурсы дисциплины Нормативные акты
- •Постановления высших судебных инстанций
- •Базовые учебники
- •Основная учебная литература по курсу
- •Дополнительная литература по курсу
- •Публикации в периодических изданиях и в сети Интернет
Базовые учебники
Акимова В. М. Налог на доходы физических лиц. (Комментарий к налоговому кодексу). – М.: Статус-Кво 97, 2007. – 296 с.
Андреев В. Д. Налог на прибыль: судебная практика. Комментарии. Рекомендации. Риски и возможности. – М., 2007. – 747 с.
Болотина Е. В. Налоговое право: альбом схем. – СПб.: ГУАП, 2007. – 44 с.
Борисов А. Н. Защита прав налогоплательщика при проведении налоговых проверок: Практические рекомендации. – М.: Юстицинформ, 2009. – 416 с.
Борисов А. Н. Защита прав налогоплательщика при принудительном взыскании налогов, пеней и санкций. – М.: Юстицинформ, 2007. – 480 с.
Борисов А. Н. Налоговые проверки, или Как защитить свои права. – М.: Юстицинформ, 2005. – 320 с.
Винницкий Д. В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики. – СПб.: Юрцентр Пресс, 2003.
Винницкий Д. В. Субъекты налогового права. – М.: Издательство НОРМА, 2000. – 192 с.
Винницкий Д. В. Налоги и сборы: Понятие. Юридические признаки. Генезис. – М.: Издательство НОРМА, 2002. – 144 с.
Грачева Е. Ю., Ивлиева М. Ф., Соколова Э. Д. Налоговое право. Учебник. – М., 2005. – 223 с.
Гуев А. Н. Постатейный комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации. Часть вторая: НДС. – М., 2010.
Демин А. В. Налоговое право России. Учебное пособие. – Красноярск: Юридический институт, 2006. – 462 с.
Денисаев М. А. Налоговые отношения с участием иностранных организаций в Российской Федерации. – М.: ИД «Юриспруденция», 2005. – 144 с.
Евтушенко В. Ф. Налоговые агенты как субъекты налоговых правоотношений. – М.: ИД «Юриспруденция», 2006. – 136 с.
Иванов И. С. Институт вины в налоговом праве: теория и практика. – М.: Проспект, 2009. – 160 с.
Комментарий к последним изменениям в Налоговый кодекс РФ. / Феоктистов И. А, Нечипорчук Н. А, Красноперова О. А. – М., 2009. – 192 с.
Крохина Ю. А. Налоговое право. – М: ЮРАЙТ-ИЗДАТ, 2012. – 451 с.
Кучеров И. И. Международное налоговое право: Учебник. – М.: ЮрИнфоР, 2007. – 452 с.
Кучеров И. И. Налоги и криминал (историко-правовой анализ). – М., 2000. – 261 с.
Латышев В. И. Налоговые правонарушения: поиск и выявление. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 96 с.
Миляков Н. В. Налоговое право. – М.: Инфра-М, 2008. – 383 с.
Михайлова О. Р. Толкование норм налогового законодательства: Учебное пособие / Под ред. С. Г. Пепеляева. – М.: «Статус», 2004. – 142 с.
Нагорная Э. Н. Налоговые споры. Оценка доказательств в суде. – М., 2009. – 528 с.
Налоговое право. Конспект лекций. / Кваша Ю. Ф., Зрелов А. П., Харламов М. Ф. – М., 2009. – 175 с.
Налоги и налоговое право. Учебное пособие / Под ред. А. В. Брызгалина. – М.: «Аналитика-Пресс», 1998. – 608 с.
Налоговое право России. Учебник / Еналеева И. Д., Сальникова Л. В. – М., 2006. – 314 с.
Налоговое право России: Учебник для вузов / Отв. ред. д.ю.н., проф. Ю. А. Крохина. – 2-е изд., перераб. – М.: Норма, 2004. – 720 с.
Налоговое право России в вопросах и ответах: Учебное пособие / М. С. Белова, В. А. Кинсбурская, М. Ю. Орлов [и др.]; под ред. А. А. Ялбулганова. – М.: Юстицинформ, 2007. – 408 с.
Налоговое право Российской Федерации. Учебник / Парыгина В. А., Тедеев А. А. – М., 2002. – 480 с.
Налоговый процесс. Учебное пособие / Под ред. Козырина А. Н. – М., 2007. – 154 с.
Налоговое право: Учебное пособие / Под ред. Пепеляева С. Г. – М., 2000. – 608 с.
Нагорная Э. Н. Бремя доказывания в налоговых спорах: Монография. – М.: Юстицинформ, 2006. – 528 с.
Ногина О. А. Налоговый контроль: вопросы теории. – СПб.: Питер, 2002. – 160 с.
Парыгина В. А., Тедеев А. А. Налоговое право России в схемах и таблицах с комментариями: Учебное пособие. – М.: Из-во Эксмо, 2005. – 240 с.
Парыгина В. А., Тедеев А. А. Налоговое право. Учебник. – 3-е издание, переработанное и дополненное. – М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011. – 576 с.
Правовое регулирование природоресурсных платежей. Учебное пособие / Под ред. Ялбулганова А. А. – М., 2007. – 192 с.
Сафронова Е. Ю. Доказательство в налоговых спорах. – М., 2007. – 304 с.
Соловьев И. Н. Преступные налоговые схемы и их выявление. Учебное пособие. – М., 2010. – 232 с.
Стрельникова В. В. Правовой режим пени в налоговом праве: Учебное пособие / Под ред. С. Г. Пепеляева. – М.: «Статус», 2004. – 155 с.
Толкушкин А. В. Энциклопедия российского и международного налогообложения. – М.: Юристъ, 2003. – 910 с.
Тютин Д. В. Налоговое право: Курс лекций // СПС КонсультантПлюс, 2011.
Цыганков Э. М. Ответственность налогоплательщика в аспекте соотношения публичного и частного права. – М., 2005.