10.2. Классификация и виды страхования

Классификация страхования – научное разделение страхования на систему взаимосвязанных звеньев по определенным признакам (критериям).

Исходя из сферы деятельности страховых организаций, различают некоммерческое и коммерческое страхование.

Некоммерческое страхование – это социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование.

Социальное страхование – это механизм реализации социальной политики государства, основа организации социальной защиты населения.

Обязательное медицинское страхование (ОМС) является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи в случае заболевания.

Взаимное страхование – это форма организации страхового фонда на основе паевого участия его членов. Участник общества одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя.

Коммерческое страхование – прямое страхование и перестрахование, т.е. такое, результатом деятельности которого является прибыль.

Прямым является страхование, при котором риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы по договору остается у первичного страховщика.

Однако с целью выравнивания своего портфеля и обеспечения финансовой устойчивости первичный страховщик может передать часть своей ответственности по договору другому страховщику за определенную плату. Этот процесс называется перестрахованием.

По различию в объектах страхования выделяют следующие отрасли:

1) личное страхование;

2) имущественное страхование.

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

• с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

• с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:

• владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

• обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

• осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Каждая отрасль подразделяется на подотрасли. Подотрасль страхования представляет собой совокупность видов страхования однородных объектов страхования с характерными для них страховыми случаями, условиями и способами страховой защиты.

Подотраслями личного страхования являются:

• страхование жизни;

• страхование от несчастных случаев и болезней;

• медицинское страхование.

Подотрасли имущественного страхования включают:

• страхование имущества;

• страхование гражданской ответственности;

• страхование предпринимательских рисков.

В свою очередь подотрасли страхования подразделяются на виды. Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Например, в страховании жизни видом является страхование детей до совершеннолетия, до дня свадьбы и др.

При страховании от несчастных случаев видами являются:

• страхование работников за счет организаций;

• страхование пассажиров;

• индивидуальное страхование граждан;

• страхование школьников и др.

В страховании имущества видом является страхование средств железнодорожного транспорта, страхование грузов, страхование имущества граждан, сельскохозяйственное страхование и др. В страховании гражданской ответственности видом страхования является страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, владельцев средств воздушного транспорта и др.

Существует классификация страхования на виды, которые указываются в лицензии, выдаваемой страховщику (статья 32.9 Закона № 4015-1).

Имущественное страхование классифицируется и по роду опасности. Выделяют обычно следующие классификационные группы:

• страхование различных сельхозкультур, кустарниковых насаждений и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливня, пожара, а также от вредителей и болезней;

• страхование сельскохозяйственных животных от рисков заболеваний (эпидемий), падежа или вынужденного забоя;

• страхование от аварий, катастроф, пожара, угона средств транспорта.

Эти классификационные группы иерархически не взаимосвязаны и не соподчинены. В каждой из групп применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения.

По методам расчета тарифных ставок и формирования страховых резервов все виды страхования подразделяются на страхование жизни и на страхование иное, чем страхование жизни (рисковые виды страхования).

Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни заключаются в том, что формирования резервов и расчета тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни. Рисковыми считаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни, а именно:

• не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

• страховое возмещение выплачивается страхователю или застрахованному лицу только при возникновении оговоренного ущерба;

• не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

В указанных видах не используется принцип капитализации, при расчете нетто-ставок не применяются таблицы смертности и методы финансовых исчислений. В свою очередь из числа рисковых видов страхования выделяются:

• массовые рисковые виды страхования;

• страхование редких событий и крупных рисков.

Под массовыми видами страхования понимаются виды страхования, охватывающие значительное число объектов страхования и страховых рисков. Редкие события и крупные риски – это риски, характеризующиеся, с одной стороны, низкой частотой наступления страховых событий, а с другой стороны, с большой возможной величиной ущерба (авиационное, космическое страхование, страхование на случай природных катастроф).

В зарубежной практике с учетом особенностей формирования страхового фонда выделяют накопительное и общее страхование. К накопительному относят страхование жизни, а к общему страхованию – виды, предусматривающие только компенсацию понесенных убытков и не предполагающие накопление взносов (имущественное страхование, а также страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).