Вариант 2

№ п/п

Данные о хозяйственной деятельности предприятия

руб.

1

Приобретены материалы для дальнейшей переработки (в т.ч. НДС)

Приобретены и полостью оплачены проч. услуги и ресурсы, необходимые для процесса производства (НДС, в т.ч.)

2 738 000

932 000

2

Продано оптовому покупателю готовой продукции (без НДС)

15 136 000

3

Начислена оплата труда,

в т.ч.

- пособия по временной нетрудоспособности,

из них за первые три дня суммы, начисленные за счет работодателя

- работникам по договорам гражданско-правового характера

6 120 000

83 520

37 600

330000

Выдана заработная плата работникам

6 100 000

Из всего объема оплаты труда, начислено за счет средств специального назначения;

Совокупный ФОТ работников составил (без сумм, выплаченных за счет средств специального назначения):

- у 1 чел.

- у 2 чел. по

- у 2 чел. по

366 000

680 000

714 000

695 000

ФОТ каждого из остальных сотрудников предприятия, в том числе работникам по договорам гражданско-правового характера в пределах облагаемой суммы.

4

В августе продано излишнее имущество организации, принадлежащее к 5 амортизационной группе, срок полезного использования данного оборудования – 8 лет. Оборудование эксплуатировалось 36 месяцев. Амортизация начислялась линейным способом.

Первоначальная стоимость оборудования

Сумма полученного дохода (с НДС)

450 000

180 000

5

Представительские расходы составили (НДС, в т.ч.)

303 530

№ п/п

Данные о хозяйственной деятельности предприятия

руб.

6

На балансе предприятия находится, в частности:

- легковой автомобиль ГАЗ-2111с мощностью двигателя 110 л. с. Машина куплена в октябре текущого года и зарегистрирована в ГИБДД в том же месяце;

- легковой автомобиль ВАЗ-21093 с мощностью двигателя 100 л. с. Машина куплена три года назад в августе, а 12 июня текущего года было возбуждено уголовное дело по факту ее угона;

- автобус ПАЗ с мощностью двигателя 120 л.с.

Машина куплена в январе текущего года и зарегистрирована в ГИБДД в том же месяце;

Кроме того на балансе числятся:

- автомобили легковые с мощностью двигателя

79,6 л.с. 3 ед.

149,5 л.с. 1 ед.

- грузовые автомобили с мощностью двигателя

122,4 л.с. 4 ед.

180 л.с. 3 ед.

320 л.с 1 ед.

7

По состоянию на

Основные средства, используемые для деятельности предприятия, тыс. руб.

всего

накопленная амортизация

01.01.20__

2 700

1 090

01.02.20__

2 700

1 120

01.03.20__

2 700

1 170

01.04.20__

2 700

1 200

01.05.20__

2 700

1 230

01.06.20__

2 700

1 260

01.07.20__

2 700

1 250

01.08.20__

2 990

1 280

01.09.20__

2 990

1 310

01.10.20__

2 990

1 340

01.11.20__

2 990

1 370

01.12.20__

2 990

1 380

31.12.20__

2 990

1 430

№ п/п

Данные о хозяйственной деятельности предприятия

руб.

8

В конце налогового периода работник предприятия запросил Справку 2 НДФЛ о фактически полученных доходах. У работника двое несовершеннолетних детей (заявление о предоставлении вычетов имеется). Районный коэффициент – 15 %.

Начислено без районного коэффициента:

-в январе;

-в феврале;

-в марте;

-в апреле;

-в мае;

-в июне;

-в июле (в т.ч. отпускные – 20110 руб.);

-в августе работник находился в отпуске;

-в сентябре;

-в октябре;

-в ноябре;

-в декабре;

Кроме того:

-в феврале работником получен подарок от предприятия на сумму;

-в марте начислены дивиденды;

-в апреле выделена материальная помощь;

-5 мая получена ссуда беспроцентная на 6 месяцев с равномерным погашением в конце каждого месяца равными долями, (ставка рефинансирования ЦБ РФ – принятая на момент выполнения курсовой работы);

-в июне произведены доначисления дивидендов

18000

18000

19000

19500

19950

20000

39500

-

19700

16500

18100

21000

13800

25850

5000

650 000

12 000