6 Пути совершенствования бухгалтерского учета денежных средств и бухгалтерской отчетности о движении денежных средств

Визит в банк неизбежно требует времени. Чтобы облегчить и ускорить общение клиента и банка, учреждения банков предлагают воспользоваться услугами системы "Клиент–Банк". Она позволяет работать с банком в режиме удаленного доступа (не выходя из дома, офиса или любого другого места, где есть возможность подключить компьютер к телефонной линии). Электронные средства передачи данных помогают связаться с банками из любой точки Республики Беларусь, независимо от расстояния.

Электронные банковские услуги, предоставляемые посредством системы «Клиент-Банк»:

1. Возможность осуществления расчетов в белорусских рублях и иностранной валюте в режиме удаленного доступа, в т.ч.:

-проведение платежей посредством платежных поручений, требований, требований-поручений, чеков, аккредитивов;

-получение в любой момент времени информации об исполнении распоряжений и состоянии лицевых счетов;

-получение выписок по счетам;

-ведение архива переданных в банк платежных документов;

-получение оперативной информации о состоянии картотек «Расчетные документы, не оплаченные в срок», «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты»;

-формирование банковских документов, сопровождающих осуществление платежей (заявление на аккредитив, заявление на акцепт/отказ от акцепта платежных требований, реестр заявлений на акцепт/отказ от акцепта, заявление на выставления банковского чека, заявление-поручение на оплату чека и др.);

2. Возможность передачи в банк порядка 40 видов заявок, в т.ч. заявки:

-на покупку/продажу валюты на внебиржевом валютном рынке;

-на покупку/продажу валюты на Белорусской валютно-фондовой бирже;

-на конверсию иностранной валюты;

-на заказ наличных денег;

-на установление лимита остатка кассы;

-на получение кредита, лизинга и др.

3. Возможность передачи и согласования с банком договоров по различным направлениям деятельности, ведение переписки с банком.

4. Справочная информация:

-система информирования клиентов о банковских услугах;

-справочник кодов валют;

-информация о курсах валют;

-справочник банков;

-справочник кодов платежей;

-нормативные документы;

-рекламная информация.

Система "Клиент-Банк" - это высокая оперативность. Система постоянно находится в состоянии готовности. Заявка на получение информации, поступившая в течение рабочего дня банка, удовлетворяется немедленно.

Система "Клиент-Банк" - это абсолютная безопасность. В системе «Клиент-банк» используется сертифицированная система криптографической защиты информации, основанная на национальных криптоалгоритмах, которые являются развитием криптографических стандартов СССР и отличаются повышенной стойкостью к взлому. Электронная цифровая подпись является гарантом подлинности любой информации, которая обращается по системе «Клиент-банк».

Искажение передаваемой информации, а также несанкционированная передача данных в систему "Клиент-Банк" исключены.

Система «Клиент-банк» позволяет создать гибкую и мобильную систему взаимодействия между клиентом и банком посредством организации комплексного электронного обслуживания.

Система «Клиент-банк» предоставляет возможность в режиме реального времени управлять своими счетами и с максимальной эффективностью осуществлять традиционные банковские операции.

Система «Клиент-Банк» позволяет без посещения филиала (путем представления документов в электронном виде с проставлением электронной цифровой подписи) осуществлять широкий спектр операций с иностранной валютой, таких как:

1.осуществление обязательной продажи иностранной валюты на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа».

Имеется возможность представить в филиал в электронном виде весь необходимый пакет документов, а именно:

-реестр распределения иностранной валюты;

-платежное поручение на сумму иностранной валюты, подлежащей продаже на ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» в счет обязательной продажи (платежное поручение на перевод с продажей иностранной валюты филиалу в счет обязательной продажи в случае, если сумма иностранной валюты менее лота, установленного на ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»);

-платежное поручение на перечисление иностранной валюты с транзитного счета на счет клиента, к которому открыт транзитный счет, на сумму, остающуюся после обязательной продажи.

2.Осуществление валютно-обменных операций (покупки/продажи) на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»:

-заявку на покупку иностранной валюты;

-заявку на продажу иностранной валюты;

-уведомление об изменении целевого использования приобретенной иностранной валюты.

3.Осуществление валютно-обменных операций (покупки/продажи, конверсии) на внебиржевом валютном рынке:

-заявку на покупку иностранной валюты;

-платежное поручение на перевод с покупкой иностранной валюты;

-платежное поручение на перевод с продажей (конверсией) иностранной валюты;

-уведомление об изменении целевого использования приобретенной иностранной валюты.

4.Регистрация сделки.

- заявление на регистрацию (перерегистрацию) сделки.

Так, для совершенствования бухгалтерского учета денежных средств и бухгалтерской отчетности о движении денежных средств предлагается внедрить систему «Клиент-банк».