Глава 2. Анализ эффективности деятельности «крмз»

Глава 2.1. Анализ прибыли и производительности труда работников промышленности

.

Краткая экономическая характеристика объекта исследования (КРМЗ)

Завод был основан 26 октября 1976 г. как «Кораблинский Ремонтно-Механичекий Завод» (КРМЗ) и входил в объединение «Нечерноземремэкскаватор» Главнечерноземводстроя Министерства мелиорации и водного хозяйства СССР. Основное назначение завода — капитальный ремонт экскаваторов мелиоративных типа ЭТЦ-201 и ЭТЦ-202, а также изготовление погрузчиков-экскаваторов ПЭ-0.8 Б и запчастей, опрессовщика асбестоцементных труб, установки для изготовления фильтров пластмассовых дренажных труб.

С 1991 г. КРМЗ был переименован в «Завод Металлических Конструкций» (ЗМК) в составе Межрегионального научно-производственного концерна «НЭКСИ», а в 1992 реорганизован в акционерное общество открытого типа «Модуль». В настоящее время завод зарегистрирован как ООО «Кораблинский завод модульных конструкций» (КЗМК) и входит в промышленно-строительный холдинг «Зентал Групп».

Основные направления производственной деятельности завода с 1991 г. по 2005 г.- изготовление металлоконструкций типа «Пионер», представляющих собой сборно-разборные здания из секций складывающего типа УСРЗ-7003 и СРЗ-11911. Здание рассчитано на установку подвесного крана грузоподъемностью 5 т. Ограждающие элементы стен состоят из трехслойных сэндвич-панелей с утеплителем из пенополистирола или минеральной плиты.

Отличительной особенностью зданий являлось относительная быстрота монтажа и демонтажа зданий. Это обусловило их применение, в частности, для нужд МЧС, для строительства поселков в районах разработки удаленных месторождений, для временных сооружений и т.п.

Здания успешно эксплуатируются в Армении, Якутии, Удмуртии, на острове Сахалин; в областях: Амурская, Рязанская, Читинская; в городах: Тюмень, Нижний Новгород, Вологда и многих других.

Развитие потребительского спроса на складские комплексы, производственные цеха, доступное жилье, физкультурно-оздоровительные комплексы, торговые центры потребовало технологического переоснащения завода и расширения номенклатуры продукции. Менее чем за два года Завод переориентировался на выпуск Зданий на основе конструкций из ферм, рам, тонкостенных оцинкованных стальных профилей. Основную часть комплектующих для Зданий теперь завод производит сам, что существенно снижает издержки производства.

Эти изменения на предприятии стали возможны после его вхождения в состав производственно-строительного холдинга «Зентал Групп».

2.2. Анализ динамики производительности труда

По состоянию на 31 декабря 2012 года общая численность персонала компаний (КРМЗ) составила 80 000 человека, из них руководителей 10%, специалистов 25%, рабочих производственных специальностей 45%, рабочих обслуживающих основное производство 20%

2.3. Основные показатели деятельности и измерение и оценка производительности-результативности (крмз)

По состоянию на конец 2013 компания показывает стабильный рост благодаря постоянному спросу со стороны отечественных компаний так и стран ближайшего зарубежья.

.

В течении 2012 года предприятие произвело модернизацию оборудования что позволило организации выполнять заказы любой сложности, что и привело к резкому скачку увеличения заказов ,а затем и прибыли.

Проведём оценку производительности (КРМЗ). Для этого заполним таблицу 1.

№	Экономические показатели деятельности (КРМЗ)	За 2012	За 2013
1	2	3	4
1	Фактический объём закупок, руб.	13 567 00	14 689 00
2	Плановый объём закупок, руб.	12 986 00	13 024 00
3	Выполненные в срок заказы: Строительство, шт. Ремонт и др. услуги	9 346	13 459
4	Общее количество полученных заказов: Строительство, шт. Ремонт и др. услуги	9 468	27 501
5	Плановые расходы, руб.	803 000	1 350 900
6	Фактические расходы, руб.	1 013 000	1 540 000
7	Численность работников, чел.	10 459	12 549
8	Количество работников высокой квалификации, чел.	5 743	6 879
9	Фонд оплаты труда	210 574	240 770
10	Валовая прибыль	1 894 000	3 370 196
11	Собственный капитал, руб.	98 751 558	70 383 516
12	Расходы на реализацию новой технологии, тыс.руб.	15 520	5 915 460
13	Доход, полученный после внедрения новой технологии, тыс.руб.	23 474	9 919 800

(КРМЗ) занимает ведущую позицию в судостроительной промышленности в вопросах выполнения заданий Государственного оборонного заказа (ГОЗ) по кораблестроению и судоремонту.

Общий объём заданий в отчётном периоде представлен в таблице 2.

Таблица 2. Объём заказов на отчётный 2013 год

Вид работ	ГОЗ					Экспорт, Китай
	Кол-во, шт.	Млрд. руб.	Прогноз на 2014, млрд.руб		Кол-во, шт.		Млрд.$
Строительство боевых кораблей и судов специального назначения различных классов	9	21,0	30,0		11		15,0
Ремонт, восстановление технической готовности и сервисное обслуживание	203	-	21,8		-		-

Расчёты производительности и результативности деятельности организации приведены в таблице 3. По данным расчётам можно сделать выводы об уровне производительности и тому, насколько повышается прибыльность организации по сравнению с базисным периодом, за который берётся 2012 год.

По таблице 1 видно, что значительно увеличились расходы на реализацию новой технологии. Более детальные показатели рассчитаны в таблице 4, в соответствии с которыми можно сделать вывод, за счёт чего может повыситься прибыль компании в будущем.

Таблица 3. Критерии производительности-результативности ОАО «ОСК»

Показатели	Буквенные обозначения	Формула	2012	2013	Индекс, %
Действенность	Д		=1,04	=1,13	*100=92,04
Качество	К		=1	=0,96	*100=104,17
Строительство судов
Ремонт и др. услуги			=0,74	=0,92	*100=80,43
Экономичность	Э		=0,79	=0,88	*100=89,82
Производительность	П		=335,3 =13,4	=1037,85 =9,54	=32,31 =1,40
Прибыльность	Пр		=0,019 =1,87	=0,047 =2,19	*100=40,43 *100=85,39
Качество трудовой жизни	КТЖ		=0,71 =2,63	=0,32 =3,01	1=const *100=87,6
Внедрение новшеств	ВН		=1,51	=1,68	*100=89,8

Анализ по полученным показателям

Действенность снизилась на 0.92% за счёт резкого повышения объема заказов

Качество повысилось и в категории строительства, и по ремонту судов на 4.17% и на 0.8% соответственно за счёт увеличения выполненных в срок заказов.

Экономичность повысилась на 8,82% за счёт увеличения снижения разницы между планируемыми и фактическими расходами.

Производительность труда повысилась на 32,31% в результате превышения роста численности работников над увеличением объёма фактических объёмов закупок для реализации новой продукции.

Производительность повысилась на 40% за счёт более быстрого темпа роста затрат по сравнению с фактическим объёмом закупок для реализации новой продукции.

Прибыльность (рентабельность) повысилась на 57% за счёт более быстрого роста валовой прибыли по сравнению с ростом собственного капитала предприятия.

Прибыльность (рентабельность) предприятия повысилась на 71% в результате быстрого роста валовой прибыли по сравнению с повышением совокупных фактических расходов.

Качество трудовой жизни повысилось на 12% за счёт более значительного роста фонда оплаты труда по сравнению с увеличением численности персонала. В соотношении общей численности персонала и работников с высокой квалификацией существенных изменений не произошло.

На 18 % повысился показатель по внедрённым технологиям за счёт значительного увеличения дохода от внедрения новшеств по сравнению с расходами на реализацию новой технологии.

Повышению уровня оплаты труда будет способствовать повышение загрузки предприятий, повышение эффективности труда и реформирование системы оплаты труда. В настоящее время проводятся мероприятия по реформированию системы оплаты труда в обществах Группы компаний (КРМЗ), создание эффективной системы мотивации, направленной на повышение эффективности деятельности сотрудников, мероприятия по повышению производительности труда.