2. Зарубежные банковские представительства

Создаются по двум причинам:

а) если в иностранном государстве запрещено создавать филиалы иностранного банка, а присутствие данного банка в этой стране необходимо.

б) если создание филиала не рентабельно.

Как правило, представительство состоит из небольшого количества персонала. Персонал представительства не может осуществлять банковские операции, но может собирать заявки от клиентов и направлять их в центральный офис. Кроме того, персонал собирает полезную для центрального офиса финансово-экономическую информацию о финансовых рынках и о ситуации в стране.

3. Зарубежные филиалы банков.

Создаются с целью:

а) лучшего обслуживания отечественных клиентов, зарубежная деятельность которых быстро развивается,

б) привлечения новых клиентов в стране базирования филиала.

Зарубежный филиал по своим операциям похож на самостоятельный банк. Он попадает под валютное регулирование принимающей страны. С другой стороны, отечественное правительство для таких филиалов иногда ослабляет собственное регулирование, что повышает эффективность их функционирования.

4. Оффшорные банковские единицы

Некоторые зарубежные филиалы создаются не для осуществления общей банковской деятельности. а с целью проведения евровалютных (оффшорных) операций. Такие оффшорные филиалы иногда называют шелл-филиалами, т.е. филиалами типа "почтового ящика". Эти филиалы располагаются, как правило, в странах с мягким налоговым климатом. что позволяет им экономить на налогах.

5. Оффшорно-оншорные банковские единицы.

Распространены в США. Называются ЭДЖ банковскими единицами по имени сенатора Эджа из Нью-Джерси. Это дочерние банки США, призванные в самой стране осуществлять оффшорные операции с евровалютой. Основная цель - финансирование экспортно-импортных операций. Обычно головной офис банка располагается в одном из штатов, а ЭДЖ-корпорация - в Нью-Иорке.

6. Оффшорные банковские счета

Распространены в США. Их суть состоит в том, что банкам США с 1981 года разрешено поддерживать специальные счета в своих отечественных офисах для осуществления евродолларовых операций. Такие обособленные счета называют международными банковскими единицами (МБЕ).

МБЕ имеет черты шелл-филиала, реально располагаясь в США.

Она может принимать евродолларовые депозиты, не подлежащие регулированию федеральной резервной системы, а также предоставлять евродолларовые кредиты. Депозиты МБЕ не подлежат страхованию. Различные штаты освобождают МБЕ от налогов, чтобы привлечь на свою сторону.

Ограничения вводятся лишь для того, чтобы изолировать МБЕ от рынка США. Суть этих ограничений сводится к следующему:

• они могут осуществлять операции только с иностранными резидентами и другими МБЕ,

• предоставленные ими кредиты небанковским клиентам могут быть использованы лишь за пределами США,

• они не могут принимать однодневные депозиты,

• минимальный депозит составляет 100 тыс. $,

• не могут эмитировать обращаемые инструменты.

7. Зарубежный дочерний банк и совместные банки.

Зарубежный дочерний банк - это иностранная компания, в которой отечественный родительский банк владеет контрольным пакетом акций или обладает контролем в другой форме.

Совместный банк - иностранная компания. в которой родительский отечественный банк не владеет контрольным пакетом акций. но участвует в уставном капитале.

Обычно эти компании создаются для выполнения операций, запрещенных для головного офиса в родительской стране или как альтернатива запрещенным филиалам.

Международные банковские валютные переводы

При осуществлении международного валютного платежа банк совершает две операции. С одной стороны, он отсылает сообщение (авизо) о необходимости перечислить деньги какому-либо юридическому или физическому лицу, а во-вторых, он выполняет фактический трансферт денег путем внесения соответствующих бухгалтерских записей в свои книги. При этом окончательный расчет по безналичному платежу в любой валюте может быть осуществлен лишь посредством осуществления бухгалтерских записей в книгах банков на территории соответствующей страны, в которой данная валюта является законным платежным средством.

Банки осуществляют международные банковские валютные переводы, используя сеть корреспондентских банковских счетов, следующими способами:

1. Посредством авиапочты - с помощью авиапочтового письма, посланного коммерческим банком одной страны в адрес банка - корреспондента в другой стране.

В авиапочтовом переводном письме указывается:

а) величина перевода,

б) валюта платежа,

в) имя и адрес бенефициара,

г) имя отправителя и др.

2. Посредством телетрансмиссии - отправление при помощи электронных средств связи.

Этот способ используется для перевода крупных сумм или для ускорения перевода.

3. С использованием иностранного банковского чека (иностранной тратты).

Иностранный банковский чек является обращаемым инструментом, выписанным некоторым банком на свой текущий счет, который поддерживается в иностранном банке- корреспонденте.

Клиент, выписав чек, может передать его конечному получателю сразу или через посредника. Данная схема валютного перевода предполагает участие всего двух банков, что делает ее достаточно надежной и позволяет сократить время прохождения платежей.

Международные банковские корреспондентские отношения

Коммерческие банки из различных стран кооперируются, заключая корреспондентские договоренности для осуществления взаимных операций.

Крупные банки заключают такие договоренности друг с другом с целью предоставления услуг своим клиентам на разнообразных денежных и финансовых рынках.

Малые и средние банки заключают корреспондентские договоренности с крупными банками для того, чтобы получать операционные услуги на основных финансовых рынках, а также консалтинг и кредитные линии.

Крупные коммерческие банками сотрудничают с малыми и средними банками с целью доступа к ресурсам региональных рынков.

Эффективность корреспондентских отношений состоит в том, что они менее дорогостоящи по сравнению с организационно-институциональными формами.

При установлении корреспондентских отношений два коммерческих банка обмениваются информацией относительно услуг, которые они могут предоставить друг другу, а также относительно величины комиссионных за эти услуги.. Кроме того, банки передают друг другу "книги подписей" официальных лиц, которые уполномочены подписывать банковские документы, а также "телеграфные" тестовые ключи для идентификации подлинности электронных посланий.

Международные корреспондентские счета бывают двух типов:

а) "ЛОРО",

б) "НОСТРО".

ЛОРО - это счет, на который принимаются депозиты до востребования (текущий счет), поддерживаемый иностранным банком-корреспондентом в отечественном банке. Переводится как "их счет". Например, с российской точки зрения это счет английского банка во Внешторгбанке РФ в Москве.

С открытием счета "ЛОРО" фиксируется начало корреспондентских отношений банков. технически открыть эти счета недолго, а также недорого их операционное обслуживание. А доходы от использования этих счетов как денежного ресурса вместе с комиссионными за операционные услуги позволяют банку получать дополнительный доход.

Счет, поддерживаемый отечественным банком в иностранном банке за рубежом называют "НОСТРО" ("наш счет").

Счета "НОСТРО" и "ЛОРО" могут быть деноминированы в трех типах валют:

а) в валюте иностранного государства, в банке которого открыт этот счет,

б) в валюте третьей страны,

в) в отечественной валюте.

Чаще всего используется первый вариант.

Как правило, ностро-счеты открываются в тех странах, в валютах которых клиенты банка осуществляют платежи и получают поступления.

Принципы управления денежными средствами на норо-счетах:

1) минимизация неработающих остатков,

б) размещение временно свободных денежных средств в форме краткосрочных инвестиций, руководствуясь критериями доходности и риска.

Банковское кредитование

Для принятия решения о предоставлении кредита банки осуществляют анализ кредитоспособности заемщика.

С этой целью в практике американских банков применяется "правило пяти си", где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву "с":

1. Характер заемщика (character), т. е. его репутация, степень ответственности, готовность и желание погашать долг. Банк стремится прежде всего выяснить, как заемщик (фирма или частное лицо) относится к своим обязательствам, были ли у него задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире. Банк стремится получить психологический портрет заемщика, используя для этого личное интервью с ним, досье из личного архива, консультации с другими банками и фирмами и прочую доступную информацию.

2. Финансовые возможности (capacity), т. е. выяснение платежеспособности заемщика за последние несколько месяцев или лет в зависимости от объема предстоящей кредитной сделки.

3. Капитал, имущество (capital), т. е. наличие собственного капитала и согласие заемщика использовать его в какой-то части, в случае необходимости на погашение кредита; определение структуры капитала, соотношения с другими статьями активов и пассивов.

4. Обеспечение (collateral), т. е. его достаточность, качество и степень реализуемости залога в случае непогашения ссуды. Обеспечение кредита дает возможность преодолеть слабость других критериев оценки кредитного риска, однако в любом случае банкир всегда должен помнить одно правило: никогда не предоставлять кредит на основе только залога или гарантии.

5. Общие экономические условия (conditions), т. е. выяснение текущего состояния экономики соответствующего региона или страны, а также экономики отрасли, к которой принадлежит заемщик.

После того как установлена кредитоспособность заемщика и банк решает выдать ему кредит, банку предстоит определить процентную ставку на этот кредит.

С этой целью на американском рынке используется базовая ставка "прайм-рейт", т. е. ставка по кредитам для первоклассных заемщиков:

i = стоимость денег для самого банка + операционные расходы + маржа(целевая прибыль)

Цена кредита = i + премия за риск.

На еврорынках используется ставка "ЛИБОР".

Цена кредита в этом случае определяется по формуле:

Цена кредита = i + операционные расходы + прибыль + риск,

где i - стоимость денег для банка.

Кроме ставок "прайм-рейт" и "либор" банк может использовать и другие базовые ставки, в т. ч. процентную ставку по краткосрочным правительственным ценным бумагам.

Кредит может быть выдан на условиях обеспечения или необеспечения.

В качестве обеспечения кредита используют:

• обращаемые ценные бумаги,

• титулы собственности на рыночные товары на складе,

• титулы собственности на товары в пути.

• Такое обеспечение приводит к уменьшению процентной ставки.

Если обеспечение кредита отсутствует, то кредит может выдаваться под гарантию третьего лица. Это третье лицо гарантирует возврат долга банку в случае неплатежа заемщика. При этом гарантия оформляется:

а) гарантийным письмом,

б) индоссаментом,

в) авалем.

Международные некредитные банковские услуги

К некредитным международным банковским услугам относятся:

1. Информационные услуги:

а) информационно-банковский консалтинг относительно новых эмиссий ценных бумаг и схем организации слияний и поглощений всех типов,

б) поиск для корпораций наиболее доходных депозитных счетов или инструментов денежного менеджмента в различных валютах,

в) консалтинг относительного валютного менеджмента,

г) "руководства" по оценке странового риска и макроэкономическому прогнозированию.

2. Электронные услуги:

а) "передвижение" фондов клиента,

б) предоставление доступа клиентов одновременно к банкам нескольких стран,

в) клиринг международных чеков,

г) организация валютных свопов,

д) услуги по управлению текущими валютными активами корпораций.