3865
.pdfНа правах рукописи
ГЕРАСИМОВ АНДРЕЙ ВЛАДИМИРОВИЧ
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДИВЕРСИФИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Специальность 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и
управление предприятиями, отраслями, комплексами (строительство))»
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Москва 2004
Диссертационная работа выполнена в Московском государственна строительном университете.
Научный руководитель: |
доктор экономических наук, профессор |
|
Гумба Хута Мсуратович |
Официальные оппоненты: |
доктор экономических наук, профессор |
|
Абрамов Сергей Ильич |
|
кандидат экономических наук |
|
ДорошинИванНиколаевич |
Ведущая организация: |
Московский институт коммунального |
|
хозяйства и строительства |
Защита состоится l5 июня 2004 года в 13 часов на заседании диссертационного совета Д.212.138.05 в Московском государственном строительном университете по адресу: 113114, г. Москва, Шлюзовая
набережная, д.8, аудитория 329.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московского государственного строительного университета по адресу: 129337, г.Москва, Ярославское шоссе, д.26.
Автореферат разослан |
|
мая 2004 года. |
Ученый секретарь |
|
|
диссертационного совета |
Исаева Г.Л. |
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность исследования. В настоящее время строительные организации уже практически полностью работают с учетом принципов и требований рыночной экономики. Они стали самостоятельными, им уже сегодня приходится работать в условиях жесткой конкуренции. Ряд проблем, которые ранее решались централизованно, в настоящее время легли на плечи самих строительных организаций, как самостоятельных субъектов рынка.
В последние годы, как в мире в целом, так и в России, осуществляется пересмотр стратегий развития производств организации с ориентацией на использование диверсификационных процессов. Очень часто при длительном использовании традиционных технологий производства снижается норма прибыли на капитал.
Уровни и темпы диверсификации напрямую связаны с финансовым состоянием и возможностями хозяйствующих субъектов, а также от множества внешних факторов.
Объемы диверсификации производства за рубежом значительные. В России, в основном используются первоначальные стадии диверсификации, связанные с интеграцией вниз - к поставщикам строительных материалов, освоение самостоятельной сбытовой сети и др. подобные направления. Но, наряду с реализацией данного направления диверсификации, получают распространение новые более совершенные формы (виды) диверсификации, основанные на создании высокоинтегрированных многопрофильных организаций, формируемых в основном с использованием финансовых связей. Это уже в большинстве своем корпоративные структуры (объединения).
Повсеместно практика подтверждает более высокую живучесть и рентабельность таких многопрофильных корпоративных организаций, функционирующих в форме холдингов и финансово-промышленных групп (ФПГ).
Для разработки и реализации стратегий диверсификации строительной деятельности необходимо иметь надежно работающий инструментарий оценки эффективности диверсификации. Как будет показано в дальнейшем, особенно недорабатываемыми являются методические оценки эффективности диверсификации, осуществляемой в форме налаживания производства готовых товаров (работ, услуг) технологически не связанных с ранее выпускаемыми и реализация их на новых рынках сбыта (так называемая несвязанная (конгломератная) диверсификация).
После проведенного обследования установлено, что методы оценки эффективности диверсификации к настоящему времени в практике России представлены недостаточно, хотя работа по решению данной проблемы проводилась.
Вопросы экономической оценки эффективности производства и сбыта (работ, услуг), которые могут использоваться при оценке
э ф ф е к ти в н о с ти д и в е р с и ф и к а ц и и строительной д е я т е л ь н о с т и , рассматриваюсь в трудах: Абрамова С.И., Бузырева В,В., Балабанова И.Г., Грабового П.Г., Гумбы Х.М., Карасева А.В, Лукмановой И.Г., Панибратова Ю.П., Серова В.M., Степанова И.С., Чернышева Л.H., Фалькевича H.А., Федотовой M.Л., Яськовой Н.Ю. и др.
Вместе с тем, ряд вопросов, связанных с оценкой эффективности диверсификации строительной деятельности, особенно при проведении несвязанной диверсификации, остаются недостаточно изученными, что и определило выбор темы настоящих исследований.
Целью диссертационной работы является теоретическое обобщение и доработка методов и механизмов оценки эффективности диверсификации строительной деятельности, основанных на принципах и требованиях развития рыночной экономики в России.
Достижение поставленной цели обеспечивается решением следующих взаимосвязанных задач:
-анализ состояния развития и оценка эффективности диверсификации в России;
-разработка миссии, целей и стратегий диверсификации строительной деятельности организаций;
-принципы, требования и условия, подлежащие учету при оценке эффективности диверсификации строительной деятельности;
-разработка методик оценки эффективности строительной деятельности;
-информационное обеспечение оценки эффективности, организация работы и контроль проведения диверсификации;
-экспериментальные расчеты и анализ результатов выбора направлений и оценки эффективности несвязанной диверсификации.
Объектом исследования являются процессы диверсификации строительной деятельности в рамках однопрофильных и многопрофильных вертикально интегрированных организаций.
Предметом исследований являются методы и механизмы оценки эффективности различных направлений (видов) диверсификации строительной деятельности.
Теоретическую и методическую основу исследований составляют научные труды отечественных и зарубежных ученых в области системного подхода к методам оценки эффективности диверсификации строительной деятельности в различных организационно-правовых структурах. При решении поставленных задач в работе использованы методы сравнительного анализа и экономико-математического моделирования, методы экспертных опенок и методы обоснования приоритетов.
Информационную базу исследования составляют официальные данные по формированию структур управления организаций и их отчетные данные по экономической и диверсификационной деятельности, а также положения нормативно-правовых актов России.
Научная новизна выполненного исследования состоит в разработке стратегий диверсификации строительной деятельности; в отборе и анализе принципов, требований и условий, подлежащих учету при оценке эффективности связанной и несвязанной диверсификации строительной деятельности.
Личный вклад автора в решение задач, имеющих элементы научной новизны, состоит в следующем:
-доказана необходимость проведения диверсификации строительной деятельности с целью сохранения или повышения уровня доходности различных организационно-правовых структур;
-отобраны, дополнены и проанализированы типы стратегий диверсификации строительной деятельности;
-отобраны и рекомендованы для учета при оценке эффективности диверсификации принципы, требования и условия рыночных отношений;
-разработана методика оценки коммерческой эффективности проектов связанной и горизонтальной диверсификаций строительного производства с использованием официальных методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов;
-разработана методика выбора направлений и оценки эффективности при проведении несвязанной диверсификации с использованием методов выбора приоритетности и методов экспертных оценок
рисков.
Практическая значимость диссертации заключается в разработке научно-прикладных предложений по оценке эффективности различных типов диверсификации, которые могут быть использованы в различных организационно-правовых структурах хозяйственной строительной деятельности.
На защиту выносятся:
>методы отбора различных типов стратегий диверсификации;
>механизм выбора принципов, требований и условий, подлежащих учету при оценке эффективности диверсификации строительной
деятельности;
>методика расчета коммерческой эффективности связанной и горизонтальной диверсификации с использованием положений методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов;
>методика выбора направлений и оценки эффективности несвязанной диверсификации с использованием метода приоритетности при проведении методов экспертных оценок.
Апробация и внедрение результатов исследований. Основные
положения диссертационной работы докладывались автором на конференциях и семинарах кафедры «Экономики и управления в строительстве» Московского государственного строительного университета.
Предложения по оценке эффективности диверсификации строительной деятельности приняты для практического использования.
По разработанной методике выбора направлений и оценке эффективности несвязанной диверсификации в рамках настоящей работы выполнены экспериментальные расчеты, которые подтвердили достоверность и возможность проведения отбора наиболее эффективных направленийнесвязаннойдиверсификациии оценкиихэффективности.
Публикации. По теме диссертации опубликовано 6 работ, общим объемом 88 печатных листов, в том числе лично автором 65.
Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, основных выводов и предложений, списка литературных источников
Объем диссертации составляет 127 страниц, 14 таблиц и рисунков и 14 формул.
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Диверсификация как форма организации производительных сил в рыночных условиях функционирования субъектов хозяйствования (организаций) в мире получила большое распространение. В связи с общей тенденцией глобализации экономики в мире увеличиваются не только объемы, но и сферы (направления) диверсификации.
В российской экономике накапливается свой опыт развития диверсификации. Изменения экономических, социальных и научнотехнических условий работы организаций в России коренным образом меняют требования к управлению.
Диверсификация не может рассматриваться обособленно. Она зависит от общих форм и темпов развития экономики страны в целом. Имеется несколько определений понятия «диверсификация», по которым можно судить о ее сущности.
Диверсификация, прежде чем приобрела те черты, которые можно наблюдать в современной экономике, в рамках глобальной стратегии организаций прошла сложный путь развития, меняясь под влиянием, как внешних обстоятельств, так и внутрифирменных критериев. В таблице 1 показана эволюция соответствующих идей - от манипулирования набором товаров к манипулированию набором стран.
|
|
|
|
|
Таблица I. |
|
Эволюция диверсификации производства |
|
|||
Эпохи |
Экономические |
Средства |
|
Преобладающая |
| Последствия |
историческо |
предпосылки |
достижения целей |
|
форма |
|
го развития |
|
производства |
! |
организации |
|
в XX веке |
|
|
|
|
| |
Эпоха масс- |
Концентрация |
Создание товара |
|
Специализация |
Создание |
сового про- |
производства и |
для рынка. |
[ производства |
товарных |
|
изводства |
централизация |
Снижение |
|
(«чистые |
рынков |
(до конца |
капитала в пре- |
издержек |
|
отрасли») |
|
20-х годов) |
| делах отрасли |
производства |
|
|
|
Эпоха |
Концентрация |
Манипулирование |
|
Горизонтальная |
Преодоление |
массового |
капитала в |
набором товаров, |
|
дифференциация. |
границ |
сбыта (до |
пределах |
используемых в |
|
Продуктовая |
товарных |
середины |
отраслей |
определенной об- |
|
(товарная) |
рынков |
50-х годов) |
|
ласти |
|
диверсификация |
|
|
Товарная |
Манипулирование |
|
Вертикальная |
Отраслевые |
|
конкуренция |
набором отраслей |
|
интеграция. |
рынки |
|
|
(производство |
|
Отраслевая |
|
|
|
технологически |
|
диверсификация |
|
|
|
взаимосвязанной |
|
(набор отраслей) |
|
|
|
продукции) |
|
|
|
Перенакопление капитала в пределах отраслей. Структурная конкуренция
ПостиндуПеренакопление стриальное капитала в общество отдельных
странах
Критическая масса объемов производства в мировом масштабе
Конкуренция между фирмами, деятельность которых
I оптимизирована
Перелив |
Многоотраслевая |
Преодоление |
капиталов в |
диверсификация |
границ |
другие отрасли и |
(набор отраслей и |
отраслевых |
сферы |
сфер |
рынков. |
|
деятельности) |
Национальн |
|
|
ые рынки |
Манипулирование |
|
|
набором отраслей |
|
|
и сфер |
|
|
деятельности |
|
|
Экспорт капитала |
Географическая |
Преодоление |
в другие страны. |
диверсификация |
границ |
Регулирование |
(набор стран). |
национальны | |
макрохозяйст- |
Международная |
χ рынков. |
венных связей |
интеграция |
Региональны |
|
|
е рынки |
Оптимизация |
Интернациона- |
Эффект |
прибыльности в |
лизация |
мультипли- |
пределах |
производства |
кации на |
деятельности |
|
мировом |
|
|
уровне |
Стратегия |
Глобальная |
Преодоление |
глобальной |
диверсификация |
границ реги- |
оптимизации |
|
ональных |
деятельности |
|
рынков |
в мировом масштабе
Эпоха |
Мировая |
Глобальная |
Мировая |
Мировой |
информаци- |
конкуренция |
оптимизация |
экономика |
рынок |
онных и |
|
мирохозяйствен- |
|
|
компьютер- |
|
ных связей |
|
|
ных техно- |
|
|
|
|
логий |
|
|
|
|
(с конца |
|
|
|
|
90-х годов) |
|
|
|
|
Поскольку в России не было такого длительного пути диверсификации производства, который представлен в таблице 1, то следует ожидать, что процессы диверсификации в нашей стране будут включать сразу несколько характеристик процедур, присущих указанным в таблице эпохам.
Основные побудительные факторы развития диверсификации в России могут быть представлены в форме предпосылок, мотивов и целей, которые концентрированно представлены на рис. 1.
Предпосылки
Неравномерное |
Падение нормы |
Развитие научно- |
Повышение |
развитие отраслей |
прибыли в |
технического |
требований к |
экономики (закон |
традиционном |
прогресса |
качеству и |
неравномерного |
производстве |
|
разнообразию |
экономического |
(закон тенденции |
|
товаров и услуг |
развития) |
нормы прибыли к |
|
|
|
понижению) |
|
|
Мотивы
Технико- |
Экономические |
Финансовые |
Социальные |
Стратегические |
технологические |
|
|
|
|
|
|
Цели |
|
|
Конкуренто- |
_ |
|
повышение |
^ |
Экономическая |
|
повышение |
||
способность |
стабильность и |
рентабельности |
стоимости |
|
|
финансовая |
инвестированного |
организации |
|
|
устойчивость |
|
капитала |
|
Рис. 1. Общие цели и мотивы диверсификации организаций
Предпосылки диверсификации применительно к строительному производству могут быть представлены в следующих формах:
1) Только на 1-2 года стоимость построенных объектов может с достаточной достоверностью скалькулирована. На более длительный срок это можно сделать только, если поставщики требуемых материалов и конструкций будут в составе крупной строительной организации, которая, в конечном счете, и реализует построенные объекты;
2)Вероятность графиков работ по строительству объектов существенно может возрастать, если ряд работ и поставок материальных и других ресурсов осуществляют независимые организации;
3)Организации более эффективно работают на той территории, где они работали ранее. И, поэтому их стремление выигрывать тендеры по строительству объектов в других регионах (даже на соседней территории), очень часто приводит к излишним издержкам, что поднимает их фактическую себестоимость работ;
4)Региональная и местная (муниципальная) администрация не стремится принимать на свой баланс, например, построенные жилые дома. Поэтому часто строители вынуждены брать на себя сервисное обслуживание сданных жилых домов и некоторых других объектов социальной сферы. Это,
всвою очередь, побуждает диверсифицировать деятельность крупных строительных организаций.
Модели диверсификации производства и сфер вложения капитала в ценные бумаги в странах с развитой рыночной экономикой в большинстве своем имеют одни и те же корни. Существенной разницей зарубежной практики диверсификации от российской состоит в том, что за рубежом более широко используется несвязанная диверсификация, принимающая формы международного характера. Последние годы в связи с расширением сфер глобализации экономики непрерывно увеличивается численность весьма интегрированных международных многопрофильных корпораций, так
называемых транснациональных корпораций (THK).
Согласно подсчетов экспертов ООН, свыше 60% заграничных филиалов и дочерних организаций, принадлежащих американским, английским и японским организациям, являются их полной собственностью и более 30% - это подконтрольные компании с преимущественным владением акций.
Методы оценки эффективности инвестиционных проектов по диверсификации в зарубежной практике чаще всего представлены в составе общих методик оценки эффективности инвестиционных проектов.
За рубежом особое значение придают методикам оценки эффективности вложения средств в ценные бумаги, что также приводит к диверсификации портфелей организаций, вкладывающих свои средства в уже диверсифицированные инвестиционные организации (паевые фонды,
пенсионные фонды и др.)
Анализ существа, развития и оценки эффективности диверсификации и в том числе в сфере строительства подтвердил уже имеющееся мнение
специалистов, что в России не в полной мере используются прогрессивные методы управления процессами диверсификации, и оценки ее эффективности. На базе проведенного анализа и в соответствии с поставленной целью определены конкретные составляющие выполняемых исследований (рис.2).
Анализ состояния и |
Анализ зарубежной |
развития российской |
практики |
диверсификации и ее |
диверсификации |
оценки эффективности |
|
Выбор направлений исследований
Разработка стратегий диверсификации
Разработка методик оценки эффективности:
а) связанной и горизонтальной диверсификации;
б) несвязанной диверсификации
Расчетно-аналитическая часть исследований
Рис. 2. Составляющие выполняемых исследований