4. Управление и персонал

4.1 Расчет численности персонала

4.1.1 Численность разработчиков, дизайнеров и тестировщиков

Ч_р = n_пр * n_см * К_сп (4.1.1)

где n_см — количество смен;

К_сп - коэффициент списочного состава.

Ч_р = 2 * 1 * 1.1 = 3,3 = 4

4.1.2 Численность вспомогательных работников

Чвр = Чр * 0,25 (4.1.2)

Чвр = 3,3 * 0,25 = 0,8 = 1

4.1.3 Численность инженерно-технических работников

Читр = Чр * 0,05 (4.1.3)

Читр = 3,3 * 0,05 = 0,1 = 1

4.1.4 Численность административно-управленческого персонала

Чадм = Чр * 0,03 (4.1.4)

Чадм = 3,3 * 0,03 = 0,099 = 1

4.1.5 Численность служащих

Чсл = Чр* 0,04 (4.1.5)

Чсл = 3,3* 0,04 = 0,132 = 1

4.1.6 Численность младшего обслуживающего персонала

Чмоп = Чр * 0,03 (4.1.6)

Чмоп = Чр * 0,03 = 0,099 = 1

4.1.7 Общая численность персонала

Чобщ = Чр + Чвр + Читр + Чадм + Чсл+ Чмоп (4.1.7)

Чобщ = Чр + Чвр + Читр + Чадм + Чсл+ Чмоп = 4 +1 +1 +1 +1+1 = 9

Структура управления предприятия

Уборщица (1)

Рисунок 2 – Структура управления

4.2 Расчёт фондов заработной платы.

4.2.1 Расчёт ФЗП разработчиков

Рсд = Т шт * (S час / 60) (4.2.1)

где Р_сд - расценка за операцию;

Т_шт - норма времени на операцию;

S_чac - часовая тарифная ставка.

Рсд1 = 327,9 * (240 / 60) = 1 311,6

Рсд2 = 393,4* (240 / 60) = 1 573,6

Рсд3 = 1573,9* (240 / 60) = 6 295,6

Рсд4 = 4721,7* (240 / 60) = 18 886, 8

Рсд5 = 2360,8* (240 / 60) = 9 443, 2

Рсд6 = 655,8* (240 / 60) = 2 623,2

Рсд7 = 459* (240 / 60) = 1 836

Таблица 8 – Сдельные расценки за разработку проекта

Содержание операции	nпр	Разряд	Трудоемкость мин.	Часовая тарифная ставка руб.	Расценка руб.
Определение целей разработки сайта	1	IV	327,9	240	1 311,6
Разработка технического задания	1	IV	393,4	240	1 573,6
Проектирование и прототипирование	1	IV	1573,9	240	6 295,6
Проработка макетов дизайна	1	IV	4721,7	240	18 886, 8
Верстка и интеграция c CMS	1	IV	2360,8	240	9 443, 2
Наполнение контентом и SEO	1	IV	655,8	240	2 623,2
Тестирование и запуск	1	IV	459	240	1 836
Всего	-	-	10492,5	-	41 970

4.2.2 Начисление зарплаты разработчиков

3_о = 3_н+П + Р (4.2.2)

где Зн - нормированная зарплата;

П - премия;

Р - районный коэффициент.

3_о = 2 098 500+1 049 250 + 472 162, 5 = 3 619 912,5

З_н = ∑ Р_ед * N (4.2.3)

где Р ед - расценка за операцию;

N - годовая программа выпуска;

З_н = 41 970 * 50 = 2 098 500

П = З_н *50% (4.2.4)

П = З_н *50% = 2 098 500*50% = 1 049 250

Р = (З_н + П) * 15% (4.2.5)

Р = (З_н + П) * 15% = (2 098 500 + 1 049 250) *15% = 472 162, 5

З _доп = З_о * 7% (4.2.6)

З _доп = З_о * 7% = 3 619 912,5 * 7% = 253 393,8

Таблица 9 – Годовой фонд зарплаты разработчиков

Наименование	Норми- ров. з/п руб.	Премия		Рай. коэфф.		Осн. з/п	Дополн. Зарплата		Годовой ФЗП
		%	руб.	%	руб.
							%	Руб.
Разработчики	2 098 500	50	1 049 250	15	472 162, 5	3 619 912,5	7	253 393,8	3 873 306,3
Всего	2 098 500	-	1 049 250	-	472 162, 5	3 619 912,5	-	253 393,8	3 873 306,3

4.2.3 Расчёт зарплаты вспомогательных работников

З_т = Ч _в.р. * Б * S_ч (4.2.7)

где Ч_в.р. - число вспомогательных работников;

Sч - часовая тарифная ставка;

Б - баланс рабочего времени.

З_т = 1 * 2030 * 220 = 446 600

П= З_т * 50% (4.2.8)

П= З_т * 50% = 223 300

Р = (З_т + П) * 15% (4.2.9)

Р = (446 600 + 223 300) *15% = 100 485

З_о = З_т + П + Р (4.2.10)

З_о = 446 600+ 223 300+ 100 485 = 770 385

З _доп = З_о * 7% (4.2.11)

З _доп = 770 385* 7% = 53 926, 9

Таблица 10 – Годовой ФЗП вспомогательных работников

Профессия	Численность	Тар. з/пл. руб.	Разряд	Премия			Район. коэфф.			Осн. з/п руб.		Доп. з/п			Годов. ФЗП руб.
				%	Руб	%		Руб.			%		руб.
Сис.администратор	1	446 600	IV	50	223 300	15		100 485	770 385		7		53 926, 9	824 311,9
Всего	-	446 600	-	-	223 300	-		100 485	770 385		-		53 926, 9	824 311,9

4.2.4 Расчёт годового ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП.

Расчёты годового ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП производятся на основе штатного расписания с использованием контрактной формы труда.

Таблица 11– Штатное расписание работников фирмы

Должность	Месячный оклад в рублях
Гендиректор 4,5	60 000
Бухгалтер 4,0	53 333
Главный инженер 3,6	48 000
Уборщица 1	6 000
Всего

Месячный фонд зарплаты работника:

Ф_зм = З_м +П + Р (4.2.12)

где З_м - месячный оклад работника;

Ф_зм1 = 60 000 + 30 000 +13 500 =103 500

Ф_зм2 = 53 333 + 26 666,5 + 11 999,5 = 91 998

Ф_зм3 = 48 000 + 24 000 + 10 800 = 82 800

Ф_зм4 = 6 000 + 3 000 + 1 350 = 10 350

Годовой фонд зарплаты работника:

Р_Фзп = Ф_зм * 12 (4.2.13)

Р_Фзп1 = 103 500 * 12 = 1 242 000

Р_Фзп2 = 91 998 * 12 = 1 103 970

Р_Фзп3 = 82 800 * 12 = 993 600

Р_Фзп4 = 10 350 * 12 = 124 200

Действительный фонд зарплаты работника:

Д _Фзп = Р _Фзп * 97% (4.2.14)

Д _Фзп1 = 1 242 000 * 97% = 1 204 740

Д _Фзп2 = 1 103 970 * 97% = 1 070 850,9

Д _Фзп3 = 993 600 * 97% = 963 792

Д _Фзп4 = 124 200 * 97% = 120 474

Таблица 12 - Годовой ФЗП администрации. ИТР, служащих, МОП.

Должность	Число	Мес. оклад	Премия руб.	Рай. коэфф, руб.	Мес. ФЗП руб.	Расч. годов ФЗП.	Действ. го­дов ФЗП руб.
Гендиректор	1	60 000	30 000	13 500	103 500	1 242 000	1 204 740
Бухгалтер	1	53 333	26 666,5	11 999,5	91 998	1 103 970	1 070 850,9
Главный инженер	1	48 000	24 000	10 800	82 800	993 600	963 792
Уборщица	1	6 000	3 000	1 350	10 350	124 200	120 474
Всего	4	167 333	83 666,5	37 649,5	288 648	3 463 770	3 359 856,9

4.2.5 Общий годовой фонд зарплаты работников предприятия.

Фзп.общ = Фзп.осн_.+ Фзп.всп + Д_Фзп (4.2.15)

где Ф _зп.осн - годовой фонд зарплаты основных работников;

Ф _зп.всп - годовой ФЗП вспомогательных работников;

Д _Фзп - действительный годовой ФЗП персонала фирмы.

Фзп.общ = 3 873 306,3 + 824 311,9 + 3 359 856,9= 8 057 475,1

4.2.6 Расчет страховых взносов из ФЗП.

Н = (Ф зп.общ. * Sн. (%)) / 100% (4.2.16)

где S_H – ставка страхового взноса.

Н1 = (8 057 475,1 * 22%) / 100% = 1 772 644

Н2 = (8 057 475,1 * 2,9%) / 100% = 233 666

Н3 = (8 057 475,1* 5,1%) / 100% = 410 931

На данное время начисляются следующие страховые выплаты:

- Страховой взнос в Пенсионный фонд РФ - 22%

- Страховой взнос в Фонд социального страхования – 2,9%

- Страховой взнос в Фонд обязательного медицинского страхования - 5,1%

Таблица 13– Сводная по ФЗП с налогами

Наименование отчислений и удержаний	Сумма в руб.
Общий фонд зарплаты	8 057 475,1
Страховые взносы, всего: в том числе: - Пенсионный фонд РФ - Фонд соц. страхования - Фонд обязательного мед. страхования	1 772 644 233 666 410 931
Общий ФЗП с налогами	10 474 716,1