7. Финансовый план.

7.1 Расчёт объёмов товарной продукции и трудоёмкости.

7.1.1 Объем товарной продукции.

Vт.п. = 230234*120=27628080 (7.1.1)

где ОЦед – цена одного проекта;

N - программа выпуска в год.

7.1.2 Расчёт НДС.

Н_ндс = 18%(27628080-(0+13000+7504801)=18%*(27628080-7517801)= 3619850 (7.1.2)

где Смат - стоимость материалов;

Ском - стоимость комплектующих изделий;

Сопф - стоимость ОПФ.

Таблица 20– Показатели работы предприятия

№	Наименование продукции	Годовая программа выпуска		Трудоёмкость, ч.				Цена, руб.		Объём тов. продаж руб.		Объём тов. продаж с НДС руб.
				ед.прод.		год.вып.
1	Разработка проектов	120		1350		162000		92826		27628080		3619850
2	Администрирование	120		910		109200		137408		27628080		3619850
Всего			-		2260		271200		230234		-		-

7.2 Итоговые показатели работы предприятия

7.2.1 Фондоотдача

Фо = 27628080/7504801=3,6 (7.2.1)

7.2.2 Фондоёмкость Фе = 7504801/ 27628080=0,27 (7.2.2)

7.2.3 Фондовооружённость работающих

Фв = Сопф / Чо6щ=7504801/12=625400 (7.2.3)

7.2.4 Показатель напряжённость использования оборудования.

Нисп = 27628080/38=727054

(7.2.4)

7.2.5 Среднегодовая выработка на одного работающего

Вппп = 27628080/12= 2302340 (7.2.5)

7.2.6 Среднемесячная зарплата одного работающего

Зр = 6976018/(5*12)= 116266

(7.2.6)

7.2.7 Затраты на 1 рубль товарной продукции.

З_{1 р.т.п.} = 112879*120/27628080=0,49 (7.2.7)

7.3 Налоги

7.3.1 Налог на прибыль

Нпр. = 3648720*20%/100%=729744 (7.3.1)

П_б = 120*30406=3648720 (7.3.2)

где П_б - балансовая прибыль;

Пед - прибыль с единицы продукции.

7.3.2 Налог на имущество

Ним = 1%*(7504909,3)/100%=75049 (7.3.3)

7.3.5 Чистая прибыль.

Пч = 3648720-804793=2843927 (7.3.6)

Таблица 21– Итоговые показатели работы предприятия

№	Показатели	Единица измерения	Сумма в рублях
I	Производство
1	Товарная продукция предприятия, всего	руб.	27628080
2	Товарная продукция предприятия с НДС, всего	руб.	3619850
3	Трудоёмкость годового выпуска, всего	час.	271200
4	Трудоёмкость годового выпуска основной продукции	час.	2260
5	Годовая программа выпуска основной продукции		120
6	Количество смен	см.	1
II	ОПФ и их использование
1	Стоимость ОПФ	руб.	7504909,3
2	Фондоотдача	руб.	3,6
3	Фондоёмкость	руб.	0,27
4	Фондовооружённость работающих	руб.	625400
5	Показатель напряжённости использования оборудования	руб.	727054
6	Средний процент загрузки рабочих мест	%	98
III	Труд и заработная плата
1	Среднесписочная численность производственного персонала	чел.	12
2	Среднесписочная численность работающих	чел.	5
3	Общий ФЗП с налогами	руб.	6976018
4	ФЗП рабочих с налогами	руб.	3469604
5	Среднемесячная зарплата одного работающего	руб.	116266
6	Среднемесячная зарплата одного основного работника	руб.	23725,3
7	Среднегодовая выработка одного работающего	руб.	2302340
8	Среднегодовая выработка одного основного работника	руб.	49138888
IV	Себестоимость. Налоги. Прибыль.
1	Затраты на 1 рубль товарной продукции	руб.	0,49
2	Цена проекта	руб.	230234
3	Норматив рентабельности	%	35
4	Балансовая прибыль	руб.	3648720
5	Полная себестоимость проекта	руб.	112879
6	Налоги, всего В том числе: - Налог на прибыль - Налог на имущество	руб.	30573951 75049
7	Чистая прибыль, всего В том числе: - Фонд накопления (80%) - Фонд потребления (20%)	руб.	122220758 97776606,4 24444151,6

7.4 План доходов и расходов.

7.4.1 Расчет ежегодного прироста показателей работы предприятия.

Темп роста показателей 3% годовых.

7.4.2 Расчет чистого прироста оборотного капитала

Чпр.об.к. = (0+ 13000) * 120=1560000 (7.4.1)

7.4.3 Расчет срока окупаемости инвестиций проекта

Ток = 7504909,3/ (419744,34+ 3648720) =7504909/4068464=1,84 (8.4.2)