- •Бизнес план ооо «InfoBlock»
- •1 Введение
- •2 План маркетинга
- •4 План производства
- •4.1 Расчет стоимости покупных и комплектующих изделий
- •4.1.1 Расчёт стоимости покупных изделий
- •4.1.2 Расчёт стоимости покупных изделий на программу выпуска
- •4.2 Расчёт трудоёмкости разработки и интернет– магазина
- •4.3 Расчёт капитальных затрат
- •4.3.1. Расчёт стоимости оборудования
- •4.3.2. Расчёт производственной площади предприятия.
- •4.3.3 Расчёт площади переходов
- •4.3.4 Расчёт дополнительных площадей
- •5. Управление и персонал
- •4.1 Расчет численности персонала
- •6. План ценообразования
- •6.1 Расчёт накладных расходов
- •6.2 Расчёт себестоимости и цены разработки и монтажа проекта
- •6.2 Расчёт себестоимости и цены администрирования интернет- магазина
- •7. Финансовый план.
- •7.1 Расчёт объёмов товарной продукции и трудоёмкости.
- •7.2 Итоговые показатели работы предприятия
- •7.3 Налоги
- •9 Резюме
5. Управление и персонал
4.1 Расчет численности персонала
5.1.1 Численность разработчиков.
Чр = 4*1*1,1=4,4 (5) (5.1.1)
где nсм — количество смен;
Ксп - коэффициент списочного состава.
5.1.2 Численность вспомогательных работников
Чвр = 5*0.25 =1,25 (2) (5.1.2)
5.1.3 Численность инженерно-технических работников
Читр = 4,4*0,05=0,22 (1) (5.1.3)
5.1.4 Численность административно-управленческого персонала
Чадм = 4,4*0,3=1,32 (1) (5.1.4)
5.1.5 Численность служащих
Чсл = 4,4*0,04=0,176 (1) (5.1.5)
5.1.6 Численность младшего обслуживающего персонала
Чмоп = 4,4*0,03=0,132 (1) (5.1.6)
5.1.7 Общая численность персонала
Чобщ =5+2+1+1+1+1=11 (5.1.7)
Структура управления предприятия
Системный
Администратор (2)
5.2 Расчёт фондов заработной платы.
5.2.1 Расчёт ФЗП разработчиков
Рсд = 262,3*(240/60)= 1049,2
Рсд = 393,48*(240/60)= 1573,92
Рсд = 131,16*(240/60)= 524,62
Рсд = 524,64*(240/60)= 2098,56
Рсд = 163,95*(240/60)= 655,8
Рсд = 131,16*(240/60)= 655,8 (5.2.1)
где Рсд - расценка за операцию;
Тшт - норма времени на операцию;
Sчac - часовая тарифная ставка.
Таблица 10– Трудоемкость разработки интернет магазина
№ |
Содержание операции
|
nпр |
Разряд |
Трудоемкость мин. |
Часовая тарифная ставка руб.
|
Расценка руб. |
1 |
Определение объекта продажи |
1 |
IV |
262,3 |
240 |
1049,2 |
2 |
Определение бизнес торговли |
1 |
IV |
393,48 |
240 |
1573,92 |
3 |
Изучение аудитории |
1 |
IV |
131,16 |
240 |
524,62 |
4 |
Изучение рынка и технические характеристики |
1 |
IV |
524,64 |
240 |
2098,56 |
5 |
Анализ дизайна и визуальных решений |
1 |
IV |
163,95 |
240 |
655,8 |
6
|
Контроль качества и запуск |
1 |
IV |
131,16 |
240 |
655,8 |
Всего |
- |
- |
1606,69 |
- |
6427 |
5.2.2 Начисление зарплаты разработчикам проекта
3о = 771240 +385620+173529 =1330389 (5.2.2)
где Зн - нормированная зарплата;
П - премия;
Р - районный коэффициент.
Зн = 6427*120=771240 (5.2.3)
где Р ед - расценка за операцию;
N - годовая программа выпуска;
П = 771240*50%=385620 (5.2.4)
Р = (771240 +385620)*15=173529 (5.2.5)
З доп = 1330389*7%=93127 (5.2.6)
Таблица 11–Годовой фонд зарплаты разработчиков
№ |
Наименование
|
Норми- ров. з/п руб. |
Премия |
Рай. коэфф. |
Осн. з/п |
Дополн. Зарплата |
Годовой ФЗП |
|||||||
% |
руб. |
% |
руб. |
|||||||||||
% |
Руб. |
|||||||||||||
1 |
разработчики |
771240 |
50 |
385620 |
15 |
173529 |
1330389 |
7 |
93127 |
1423516 |
||||
|
Администраторы |
491400 |
50 |
245700 |
15 |
110565 |
847665 |
7 |
59336,5 |
907001,5 |
||||
Всего |
771240 |
- |
385620 |
- |
173529 |
1330389 |
- |
93127 |
2330517,5 |
3о = 491400 +245700+110565 =847665 (5.2.2)
где Зн - нормированная зарплата;
П - премия;
Р - районный коэффициент.
Зн = 4095*120=491400 (5.2.3)
где Р ед - расценка за операцию;
N - годовая программа выпуска;
П = 491400 *50%=245700 (5.2.4)
Р = (491400 +245700)*15=110565 (5.2.5)
З доп = 847665*7%=59336,5 (5.2.6)
Таблица 10– Трудоемкость администрирование интернет магазина
№ |
Содержание операции
|
nпр |
Разряд |
Трудоемкость мин. |
Часовая тарифная ставка руб.
|
Расценка руб. |
1 |
Брифование заказчика |
1 |
IV |
131,16 |
240 |
524,64 |
2 |
Расчёт стоимости разработки |
1 |
IV |
32,79 |
240 |
131,16 |
3 |
Согласование финальной стоимости и подписание договора |
1 |
IV |
72,79 |
240 |
291,16 |
4 |
Проектирование |
1 |
IV |
393,48 |
240 |
1573,92 |
5 |
Подготовка тестовой среды |
1 |
IV |
131,16 |
240 |
524,64 |
6
|
Дизайн |
1 |
IV |
262,32 |
240 |
1049,28 |
Всего |
- |
- |
1023,7 |
- |
4095 |
5.2.2 Начисление зарплаты разработчикам проекта
3о = 491400+245700+110565 =847665 (5.2.2)
где Зн - нормированная зарплата;
П - премия;
Р - районный коэффициент.
Зн = 4095*120=491400 (5.2.3)
где Р ед - расценка за операцию;
N - годовая программа выпуска;
П = 491400*50%=245700 (5.2.4)
Р = (491400+245700)*15=110565 110565 (5.2.5)
З доп = 169533/100*7=59336 (5.2.6)
Таблица 11–Годовой фонд зарплаты системных администраторов
№ |
Наименование
|
Норми- ров. з/п руб. |
Премия |
Рай. коэфф. |
Осн. з/п |
Дополн. Зарплата |
Годовой ФЗП |
|||||||
% |
руб. |
% |
руб. |
|||||||||||
% |
Руб. |
|||||||||||||
2 |
Системный администратор |
491400 |
50 |
245700 |
15 |
110565 |
847665 |
7 |
59336 |
907001 |
||||
Всего |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
5.2.3 Расчёт зарплаты вспомогательных работников
Зт = Ч в.р. * Б * Sч =2*2030*220=893200 (5.2.7)
где Чв.р. - число вспомогательных работников;
Sч - часовая тарифная ставка;
Б - баланс рабочего времени.
П= 893200*50%=446600 (5.2.8)
Р = 893200+446600*15%=200970 (5.2.9)
Зо = Зт + П + Р=893200+446600+200970=154770 (5.2.10)
З доп = 154770* 7%=107854 (5.2.11)
№ |
Профессия |
Численность |
Тар. з/пл. руб. |
Разряд |
Премия |
Район. коэфф. |
Осн. з/п руб. |
Доп. з/п |
Годов. ФЗП руб. |
|||||||
|
|
|
|
|
% |
Руб |
% |
Руб. |
|
% |
руб. |
|
||||
1 |
Системный администратор |
1 |
446600 |
IV |
50 |
446600 |
15 |
200970 |
770385 |
7 |
107854 |
893200 |
||||
Всего |
1 |
446600 |
- |
- |
446600 |
- |
200970 |
770385 |
- |
107854 |
893200 |
Таблица 12– Годовой ФЗП вспомогательных работников
№ |
ПРОФЕССИЯ
|
Численность |
Премия |
Рай. коэфф. |
Осн. з/п |
Дополн. Зарплата |
Годовой ФЗП |
|||||||
% |
руб. |
% |
руб. |
|||||||||||
% |
Руб. |
|||||||||||||
2 |
Системный администратор |
491400 |
50 |
245700 |
15 |
110565 |
847665 |
7 |
59336 |
907001 |
||||
Всего |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
5.2.4 Расчёт годового ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП.
Расчёты годового ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП производятся на основе штатного расписания с использованием контрактной формы труда.
Таблица 13– Штатное расписание работников фирмы
№ |
Должность |
Месячный оклад в рублях |
1 |
Директор 4,5 |
60000 |
2 |
Бухгалтер 4 |
53333 |
|
Системный Администратор 3,6 |
48000 |
5 |
Уборщица 1 |
13333 |
Всего |
146666 |
Месячный фонд зарплаты работника:
Фзм1 = 60000+30000+13500=103500
Фзм2 = 53333+26666,5+11999=91998
Фзм3 = 48000+24000+10800=82800
Фзм3 = 13333+6666,5+2999,9=22999,4 (5.2.12)
где Зм - месячный оклад работника;
Годовой фонд зарплаты работника:
РФзп1 = 103500*12=1242000
РФзп2 = 91998*=1103976
РФзп3 = 82800*12=689988
РФзп3 = 22999,4 *12=275992,9 (5.2.14)
Действительный фонд зарплаты работника:
Д Фзп = 1242000/100*97=1204740
Д Фзп = 1103976/100*97=1070857
Д Фзп = 689988*97%=669288,36
Д Фзп = 275992,9/100*97=267712,24 (5.2.13)
Таблица 14
Годовой ФЗП администрации. ИТР, служащих, МОП.
№ |
Должность |
Число |
Мес. оклад |
Премия руб. |
Рай. коэфф, руб. |
Мес. ФЗП руб. |
Расч. годов ФЗП. |
Действ. годов ФЗП руб. |
|||||||
1 |
Директор |
1 |
60000 |
30000 |
13500 |
103500 |
1242000 |
1204740 |
|||||||
2 |
Бухгалтер |
1 |
53333 |
26666 |
11999 |
91998 |
1103976 |
1070857 |
|||||||
|
Гл.Инженер |
1 |
48000 |
16666 |
10800 |
82800 |
689988,8 |
669288,36 |
|||||||
5 |
Уборщица |
1 |
13333 |
13333 |
2999,8 |
22999,4 |
275992,9 |
267712,24 |
|||||||
Всего |
- |
173332 |
86665 |
39298,8 |
301297,4 |
3311957,7 |
3212597,7 |
5.2.5 Общий годовой фонд зарплаты работников предприятия.
Фзп.общ = 1423516+ 491400+3212597,7=5127513,7 (5.2.15)
где Ф зп.осн - годовой фонд зарплаты основных работников;
Ф зп.всп - годовой ФЗП вспомогательных работников;
Д Фзп - действительный годовой ФЗП персонала фирмы.
5.2.6 Расчет страховых взносов из ФЗП.
Н = (5127513,7. * 30 / 100% ) (5.2.16)
где SH – ставка страхового взноса.
На данное время начисляются следующие страховые выплаты:
- Страховой взнос в Пенсионный фонд РФ - 22%
- Страховой взнос в Фонд социального страхования – 2,9%
- Страховой взнос в Фонд обязательного медицинского страхования - 5,1%
Таблица 15– Сводная по ФЗП с налогами
№ |
Наименование отчислений и удержаний |
Сумма в руб. |
1 |
Общий фонд зарплаты |
5395220 |
2 |
Страховые взносы, всего: в том числе: - Пенсионный фонд РФ - Фонд соц. страхования - Фонд обязательного мед. страхования |
1186948,4 – 22% 118694 – 2,9% 275156 – 5,1%
|
3 |
Общий ФЗП с налогами |
6976018 |