3807

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

2 НДС по оприхо-

дованным и опла-

ченным материа-

р.

97653

151012

166090

128528

109050

280180

179613

72700

153483

374187

лам принят к заче-

ту на расчеты с

бюджетом

3 От поставщиков

поступили лами-

р.

нированные ДСтП

ООО «Маяк»

3890080

2589120

1875090

2140480

1998120

1245790

2020620

1927410

2880125

2128380

ЗАО «Виктор»

1870140

1975330

1693110

1879375

2080750

2660870

1978400

2248140

1552480

1355450

НДС по посту-

пившим материа-

1152044

712890

713640

803971

815774

781332

799804

835110

886521

696766

лам

4 От поставщика

ОАО «Альянс»

поступили вспо-

р.

891150

587470

789820

1298890

995400

1249370

600495

400250

527450

489870

могательные ма-

териалы

НДС по посту-

пившим материа-

178230

117494

157964

259778

199080

249874

120099

80050

105490

97974

лам ( НДС к выче-

ту)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

5 Покупателю ОАО

«Стоик» реализован

р.

станок:

первоначальная

179200

427250

200500

338400

417120

317280

427580

374180

499810

652180

стоимость

амортизация

9485

189170

91240

149500

150380

52451

102379

127550

91455

110720

выручка от реализа-

168000

300000

144000

180000

240000

348000

420000

228000

516000

696000

ции

НДС

28000

50000

24000

30000

40000

58000

70000

38000

86000

116000

финансовый резуль-

тат:

прибыль

убыток

6 От покупателя

ОАО «Стоик» на

расчетный счет по-

р.

168000

300000

144000

180000

240000

348000

420000

228000

516000

696000

ступили деньги за

станок

7 От покупателей на

расчетный счет по-

ступили деньги за

р.

отгруженную им

ранее продукцию:

ОАО «Мир»

680520

800700

625720

550500

ЗАО «Восток»

627740

380000

ООО «Юность»

450650

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

8 С расчетного сче-

та в кассу получены

р.

298175

331148

202450

295117

302345

402389

608755

395458

412275

517890

деньги на выплату

заработной платы

9 Из кассы выпла-

чена заработная

р.

298175

331148

202450

295117

302345

402389

608755

395458

412275

517890

плата работникам

предприятия

10 С расчетного

счета перечислены

налоги:

в бюджет

1360282

1365117

1370175

1371879

1369758

1275408

1285445

1290119

1290119

1245758

во внебюджетные

государственные

75116

99175

100348

102080

123120

96183

98917

95455

108208

117290

социальные фонды

11 В кассу внесен

остаток подотчет-

р.

ных сумм:

Алексеевой Н.И.

6755

6628

5055

6125

3080

3425

9825

2480

Поповым И.М.

3280

6800

12 Из кассы возме-

щен перерасход

р.

подотчетных сумм:

Алексеевой Н.И.

5456

4080

Поповым И.М.

7890

8275

4048

7879

2722

8780

4870

3505

13 С расчетного

счета в кассу посту-

р.

16000

18000

7000

10000

13000

8000

11000

15000

9000

12000

пили деньги на хо-

зяйственные нужды

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

14 Из кассы выдано:

р.

Смирнову А.В. на

16000

18000

7000

10000

13000

8000

11000

15000

9000

12000

командировку

15 Смирновым А.В.

сдан авансовый от-

чет (расходы отне-

р.

11423

15080

9758

12091

10789

11375

13198

9905

10200

8700

сены на общехозяй-

ственные)

16 Отпущено на

производство про-

дукции основных

р.

6218812

5774883

5208828

5789608

5849708

5148601

470834

5475280

5428317

5728190

материалов (лами-

3

нированной ДСтп),

в т.ч. на

шкаф

стол

17 Отпущено на

производство про-

дукции вспомога-

р.

1967764

1820446

1728932

1881195

1876562

1673756

1559209

1713975

1722031

1867937

тельных материалов

в т.ч. на

шкаф

стол

18 Возвращены на

склад отходы ос-

р.

190757

175869

181080

190091

175471

158981

166871

160182

162489

178605

новных материалов,

в т.ч. на

шкаф

стол

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

19 Отпущены мате-

р.

риалы:

на ремонт и экс-

плуатацию техноло-

29171

27277

30415

33875

34440

30738

28554

30129

31588

43761

гич. оборудования

на содержание и ре-

монт общепроиз-

18345

19389

17235

20243

22482

21761

25798

21968

22363

34556

водственных основ-

ных средств

на содержание и ре-

монт общехозяйст-

14381

15455

16893

18053

20334

19041

17688

19222

18389

23625

венных основных

средств

на упаковку готовой

5001

5080

4871

6017

6095

5440

5053

4872

5591

6730

продукции

20 Начислена зара-

р.

ботная плата:

рабочим:

за выпуск продук-

ции:

шкаф

298477

265458

217440

235980

232560

206640

195660

229507

214021

238512

Стол

70090

69751

62640

68904

72216

65376

57024

45089

65520

63288

за ремонт и экс-

плуатацию:

- технологиче-

ского оборудо-

23999

23017

25029

27079

30485

40802

37903

41189

41931

60360

вания

- общепроизвод-

ственных основ-

15455

16275

17653

18053

18286

16321

21478

20992

21279

30180

ных средств

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

- общехозяйст-

венных основ-

10114

11489

10248

12035

12191

10881

10107

10984

11181

15090

ных средств

за упаковку и от-

грузку готовой

4873

4085

4929

5789

7143

5984

4548

5491

5729

6036

продукции

административно-

управленческому

персоналу

цеха

41189

40145

45185

60177

76194

68044

63171

68649

69885

90540

предприятия

86117

88092

89753

90266

102275

95206

88439

96109

97839

120720

21 Начислены стра-

ховые взносы и

страховые взносы

на обязательное

страхование от не-

счастных случаев на

производстве с за-

работной платы, на-

численной: рабо-

чим:

за выпуск продук-

ции:

шкаф

стол

за ремонт и экс-

плуатацию:

- технологиче-

ского оборудо-

вания

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

- общепроизвод-

ственных основ-

ных средств

- общехозяйст-

венных основ-

ных средств

за упаковку и от-

грузку готовой про-

дукции

административно-

управленческому

персоналу:

цеха

предприятия

22 Приняты к оплате

счета «Энергосбыта»

за электроэнергию,

израсходованную:

на эксплуатацию

технологического

140270

150120

160279

180531

182865

163209

151610

164758

167725

211260

оборудования

на освещение:

- цеха

20199

21002

19292

26106

27229

32643

30322

32951

33545

45270

- здания заводо-

15013

16123

14205

15044

15239

22305

17245

16475

12363

14707

управления

НДС со стоимости

электроэнергии(НДС

к вычету)

23 Начислена аморти-

зация:

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

- технологического

38391

30403

36429

32310

46672

36245

43458

44872

36871

30308

оборудования

- общепроизводствен-

1997

1906

2906

3309

3352

3264

3032

3048

3354

4522

ных основных средств

- общехозяйственных

1634

1718

1879

2007

1981

2076

2021

2196

2236

3018

основных средств

24 Списываются рас-

ходы на содержание и

эксплуатацию обору-

дования на себестои-

мость продукции:

шкаф

стол

25 Списываются об-

щепроизводственные

расходы на себестои-

мость продукции:

шкаф

стол

26 Списываются об-

щехозяйственные

расходы на себестои-

мость продукции:

шкаф

стол

27 Списывается себе-

стоимость переданной

на склад готовой про-

дукции:

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

шкаф

1402

1270

1208

1311

1292

1148

1087

1275

1189

1325

стол

907

922

870

957

1003

908

792

625

910

879

28 Покупателю ОАО

«Мир» отгружена го-

товая продукция:

шкаф

1350

1195

1172

1291

1218

1098

1011

1189

1080

1300

стол

850

901

855

908

978

873

762

611

875

870

выручка от реализа-

ции

НДС

производственная се-

бестоимость реализо-

ванной продукции

коммерческие расхо-

ды

финансовый резуль-

тат:

прибыль

29 Начислен налог на

прибыль

№

Дата

Содержание хозяйственных

Сумма, р.

Корреспонди-

п/п

операций

рующие счета

Д

К

Итого

Таблица 11

Ведомость распределения материалов и отходов по видам продукции

Наимено-

Выпуск

Норма

Норматив-

Коэф-

Фактический

Воз-

вание

продук-

расхо-

ный рас-

фициент

расход, р.

врат-

продукции

ции, шт

да, м2

ход на вы-

распре-

ные

основ-

вспо-

пуск про-

деления

ных

мога-

отхо-

дукции, м2

мате-

тель-

ды, р.

риалов

ных

мате-

риалов

Шкаф

Стол

Итого

х

х

1,0

Таблица 12

Ведомость распределения косвенных расходов по видам продукции

Наимено-

Заработная

Коэффи-

Расходы на

Общепро-

Общехозяй-

вание про-

плата про-

циент

содержание

изводствен-

ственные

дукции

изво-

распреде-

и эксплуа-

ные расхо-

расходы, р.

дственных

ления

тацию обо-

ды, р.

рабочих, р.

рудования,

р.

Шкаф

Стол

Итого

1,0