26. Система оценки финансового состояния коммерческого банка центральным банком.

Центральный банк правовую основу своей надзорной функции установил законом о Центральном банке. В соответствии с ним разрешено центральному банку оценивать нормы деятельности кредитных организаций, производить анализ и оценку их финансового состояния, при необходимости применять соответствующие меры воздействия.

Критерием оценки финансового состояния центральный банк выбирает финансовую устойчивость. Нормативный документ для расчета финансовой устойчивости коммерческого банка – указание Центрального банка от 31.03.2000 г. № 766-У. Для определения финансовой устойчивости центральный банк выбрал:

- прибыльность,

- состояние собственного капитала,

- качество активов,

- достаточность резервов,

- состояние менеджмента.

Оценка финансового состояния кредитных организаций банком России проводится на основе данных отчетностей, предоставляемых в центральный банк, а также на основе данных проверок центрального банка и аудиторских проверок.

Состояние финансовой устойчивости:

1. Финансово стабильные банки.

   1. Кредитные организации без недостатков деятельности.

   2. Кредитные организации, имеющие отдельные недостатки.

2. Проблемные банки.

   1. Кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности.

   2. Кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

Критериями отнесения являются нормативные документы.

27. Управление ликвидностью коммерческого банка: системы централизованного управления ликвидностью и децентрализованного управления ликвидностью коммерческого банка.

Управление ликвидностью – это совокупность действий направленных на обеспечение ликвидности отдельного коммерческого банка и банковской системы в целом.

Исходя из этого управление ликвидностью осуществляется централизованно на уровне банка России, децентрализовано – на уровне самого коммерческого банка.

Цель централизованного управления – поддержание ликвидности каждой кредитной организации и в целом кредитной системы.

Задачи централизованного управления:

1. Определить правило деятельности кредитной организации.

2. Выбрать инструменты регулирования ликвидности.

3. Организация контроля за состоянием ликвидности.

Наряду с этим центральный банк пользуется нормативами: созданием обязательных резервов и система рефинансирования.

Децентрализованное управление – представляет собой сложную систему мероприятий по изменению, анализу, контролю и регулированию ликвидности. Процесс управления ликвидностью охватывает управление активами банка и управление пассивами банка, при организации децентрализованного управления ликвидностью, каждая организация должна разработать и утвердить документ о политике в сфере управления ликвидности (основа для разработки предложения Центрального банка в письме от 27.07.00 № 139Т)

Методы управления ликвидностью:

1. Управление активами банка – предполагает поддержание на необходимом уровне объема высоколиквидных активов, установление зависимости структвры активов по суммы и сроков по структуре пассивов.

2. Регулирование объема и структуры пассивов.

Инструменты:

1. Выбор показателей измерения ликвидности.

2. Установление лимитов и контроля цифр.

3. Выбор инструментов привлечения и размещения ликвидных средств.

В механизме управления ликвидности применяются:

- анализ денежных потоков,

- лимиты и контрольные цифры, предусмотренные инструкцией ЦБ №1,

- корреспондентский счет в центральном банке.