24. Рейтинговая система yamels и fims.

YAMELSс 1997 года в США с добавлением к системе YAMEL. Включает оценку рыночных рисков и управление ими.

1 рейтинг. Рыночный риск контролируется банком хорошо. Вероятность неблагоприятного влияния минимальна.

2 рейтинг. Риск удовлетворительный, контролируется организацией по существованию вероятности влияния этого риска негативно на прибыль и на капитал.

3 рейтинг. Контроль за рыночным риском недостаточен и требует улучшения.

4 рейтинг. Контроль за рыночным риском недостаточен, вероятность негативного влияния рисков на прибыль и капитал высоки.

5 рейтинг. Неудовлетворительное состояние контроля за рисками.

Система FIMSпоявилась с целью выявлять финансовые проблемы банков в период междуинспекционными проверками на основе текущей отчетности. Предполагает расчет двух свободных показателей рейтинга:

1. Рейтинг FIMS.

2. Категории риска FIMS.

Рейтинг FIMS– оценка текущего состояния банка на основе анализа, изменений ряда финансовых показателей за истекший квартал по сравнению с результатами инспекции.

Текущий рейтинг используется по 5-балльной шкале. В качестве показателей беруться коэффициенты расчетов по отношению к активам собственного капитала, сосокупного капитала.

Категория риска FIMS– долгосрочная оценка прогнозируемого состояния банка.

В ее основе лежит определение вероятности провала банка на 2 предстоящих года, при этом под провалом понимается состояние недостаточное капитализации.

Категория риска FIMSиспользует показатели рейтингаFIMS, но за 2 года.

Оценка категории риска FIMS: 0 (провал) и 1 (выживание).

25. Рейтинговая система rate.

Предназначена в банке Англии для оценки финансовой устойчивости начиная с 1997 г.

3 блока:

1. Оценка риска.

2. Инструменты надзора.

3. Оценка эффективности применения иностранного надзора.

Оценка риска: 9 оценочных факторов. Эти показатели отражают категории риска, учитывают эффективность контроля за рисками.

Среди основных оценочных факторов: капитал, активы, рыночный риск, доходность, обязательства банка, бизнес. Анализ этих факторов осуществляется по отчетным данным, по тенденциям изменения финансовых коэффициентов, по тем планам, которые имеют банки, а также по другим информациям, доступным банку Англии.

По категориям контроля за рисками применяют 3 фактора:

1. Состояние внутреннего контроля.

2. Организация (управление)

3. Менеджмент.

На основе предварительной оценки и данных, полученных в ходе встреч с руководством осуществляется итоговая оценка. Состоит из двух частей:

1. Обзор финансовой позиции и выводы о финансовой устойчивости банка, а также об адекватности мер надзора.

2. Числовой рейтинг по каждому из 6 факторов и сводный рейтинг, рассчитанный на основе средней арифметической с учетом эксперта.

Числовая система – внутренний инструмент банка Англии, а сводный рейтинг используемый для составления матрицы рисков. Матрица рисков имеет 4 квадрата:

Высокий

В	С
A	D

Низкий

А – необходима минимальная корректировка действий (низкий уровень рисков).

В – необходима некоторая корректировка действия до момента снижения уровня риска.

С – необходимы срочные меры для улучшения деятельности банка.

D– необходима программа улучшения контроля.